Apakah pembayaran bonus dikenakan pajak lebih tinggi
Bagaimana bonus dikenakan pajak
Bintang runcing lima
Tarif Pajak Bonus: Bagaimana Bonus Ditak pajak, siapa yang membayar?
Bonus dianggap upah tambahan oleh IRS. Ada dua cara majikan Anda dapat menghitung berapa banyak yang harus ditahan dari cek Anda.
Sabrina Parys adalah spesialis manajemen konten di tim pajak dan investasi di Nerdwallet, tempat ia mengelola dan menulis konten tentang pajak penghasilan pribadi. Pengalaman sebelumnya termasuk lima tahun sebagai editor salinan dan editor asosiasi dalam penerbitan akademik dan pendidikan. Dia berbasis di Brooklyn, New York.
Diperbarui 20 Apr 2023
Arielle O’Shea memimpin tim investasi dan pajak di Nerdwallet. Dia telah meliput keuangan pribadi dan berinvestasi selama lebih dari 15 tahun, dan merupakan penulis senior dan juru bicara di Nerdwallet sebelum menjadi editor penugasan. Sebelumnya, dia adalah seorang peneliti dan reporter untuk jurnalis dan penulis keuangan pribadi terkemuka Jean Chatzky, peran yang termasuk mengembangkan program pendidikan keuangan, mewawancarai para ahli materi pelajaran dan membantu memproduksi segmen televisi dan radio. Arielle telah muncul di acara “Today”, NBC News dan ABC “World News Tonight,” ABC, dan telah dikutip dalam publikasi nasional termasuk New York Times, Marketwatch dan Bloomberg News. Dia berbasis di Charlottesville, Virginia.
Lei Han, Ph.D., adalah profesor akuntansi di Universitas Niagara di New York barat dan CPA berlisensi negara bagian New York. Dia memperoleh ph -nya.D. dalam akuntansi dengan minor di bidang keuangan dari University of Texas di Arlington. Keahlian mengajarnya adalah akuntansi lanjutan dan akuntansi pemerintah dan nirlaba. Dia adalah anggota American Accounting Association dan New York State Society of Certified Public Accountants.
Di Nerdwallet, konten kami melalui proses peninjauan editorial yang ketat. Kami memiliki kepercayaan pada konten kami yang akurat dan berguna sehingga kami membiarkan para ahli luar memeriksa pekerjaan kami.
Banyak atau semua produk yang ditampilkan di sini berasal dari mitra kami yang memberi kompensasi kepada kami. Ini memengaruhi produk mana yang kami tulis dan di mana dan bagaimana produk muncul di halaman. Namun, ini tidak mempengaruhi evaluasi kami. Pendapat kami adalah milik kami. Berikut adalah daftar mitra kami dan inilah cara kami menghasilkan uang.
Takeaways kutu buku
- Bonus dianggap sebagai upah tambahan.
- Pengusaha dapat menggunakan salah satu dari dua metode untuk menahan pajak atas bonus: persentase atau agregat.
- Bonus di bawah $ 1 juta umumnya dikenakan pajak dengan tarif tetap 22% ketika metode pemotongan persentase diterapkan.
Lebih seperti ini pajak
Mendapatkan bonus bisa terasa seperti hadiah yang layak. Lagi pula, siapa yang tidak ingin tepukan di belakang, ditambah uang tunai tambahan untuk dibeli dengan perasaan baik? Tapi Anda mungkin terkejut ketika gaji Anda tiba, dan Anda menyadari, “Tunggu sebentar – ini juga dikenakan pajak?”
Bonus memang dikenakan pajak. Dan bagaimana mereka diiris dan dipotong dadu tergantung pada beberapa hal, termasuk metode perhitungan majikan Anda.
Berikut panduan untuk bagaimana bonus dikenakan pajak, kedua metode yang dapat digunakan pengusaha untuk menghitung pemotongan Anda, dan beberapa tips untuk meminimalkan dampak pajak dari bonus.
Apa itu bonus?
Bonus adalah bentuk kompensasi yang diberikan kepada pekerja atas kebijakan perusahaan. Bonus biasanya lump sum yang dibayarkan selain gaji atau upah pekerja yang ada.
Paling sering, bonus didistribusikan pada acara -acara khusus (e.G., liburan) atau dibangun ke dalam rencana kompensasi tertentu (e.G., untuk mencapai tujuan penjualan triwulanan). Jenis lain termasuk bonus tahunan, prestasi, rujukan, masuk dan retensi.
Bagaimana bonus dikenakan pajak?
IRS memandang bonus apa pun yang Anda terima sebagai penghasilan. [0]
Dalam jangka pendek, itu berarti sebagian dari bonus itu akan ditahan dari cek Anda oleh majikan Anda untuk pajak. Anda mungkin juga perlu membayar pajak negara bagian dan pajak Medicare dan Jaminan Sosial (juga disebut pajak FICA) atas bonus.
Dalam jangka panjang, bonus akan ditambahkan ke total pendapatan Anda untuk tahun ini. Jumlah total yang Anda terima dalam bonus untuk tahun ini akan dikombinasikan dengan penghasilan yang diperoleh lainnya dan tercantum dalam Kotak 1 dari W-2 Anda.
Ketika tiba saatnya untuk mengajukan pajak tahunan Anda, total penghasilan Anda, termasuk bonus Anda, dikenakan pajak sesuai dengan tarif pajak efektif Anda. Pengusaha menahan pajak atas gaji Anda sepanjang tahun untuk membayar pajak atas nama Anda. Jika Anda sudah cukup ditahan, Anda tidak akan berhutang apapun. Jika Anda telah menahan terlalu banyak atau terlalu sedikit, itu mungkin berarti tagihan pajak atau pengembalian dana.
Perencanaan pajak menjadi mudah
Masih ada waktu untuk menyelesaikan pajak Anda dengan pajak harness.
Kunjungi Harness Pajak
Pemotongan pajak atas bonus
Berbeda dengan penghasilan reguler Anda, bonus IRS menyatukan (dan hal -hal lain seperti pembayaran pesangon dan komisi) ke dalam kategori yang disebut “upah tambahan.”[0]
Layanan Pendapatan Internal. Panduan Pajak Pemberi Kerja (Surat Edaran E). Diakses 7 Mar 2022.
Dan di sinilah kebingungan terjadi.
Majikan Anda dapat menggunakan dua metode berbeda untuk menghitung pemotongan pada bonus. Dengan kata lain, majikan Anda dapat memilih bagaimana ia ingin melakukan matematika pada gaji Anda.
Pertanyaan:
- Bonus apa yang dipertimbangkan oleh IRS?
- Berapa banyak cara bagi pengusaha untuk menghitung pajak pemotongan pada bonus?
- Berapa tarif pajak tetap untuk bonus di bawah $ 1 juta dengan persentase metode pemotongan?
- Bonus dikenakan pajak?
- Apa itu bonus?
- Kapan IRS melihat bonus sebagai pendapatan?
- Apa yang terjadi pada bonus dalam jangka pendek?
- Pajak lain apa yang mungkin berlaku untuk bonus?
- Apa yang terjadi pada bonus dalam jangka panjang?
- Bagaimana total pendapatan, termasuk bonus, dikenakan pajak?
- Apa yang dikandung kotak 1 pada W-2 Anda?
- Apa yang bisa terlalu banyak atau terlalu sedikit pemotongan hasil?
- Kategori apa IRS memasukkan bonus?
- Berapa banyak metode yang dapat digunakan pengusaha untuk menghitung pemotongan pada bonus?
- Apa tanggung jawab pemberi kerja ketika memilih metode untuk menahan pajak atas bonus?
Bonus dianggap sebagai upah tambahan.
Pengusaha dapat menggunakan salah satu dari dua metode untuk menahan pajak atas bonus: persentase atau agregat.
Bonus di bawah $ 1 juta umumnya dikenakan pajak dengan tarif tetap 22% ketika metode pemotongan persentase diterapkan.
Ya, bonus dikenakan pajak.
Bonus adalah bentuk kompensasi yang diberikan kepada pekerja atas kebijakan perusahaan.
IRS memandang bonus apa pun yang Anda terima sebagai penghasilan.
Dalam jangka pendek, sepotong bonus akan ditahan dari cek Anda oleh majikan Anda untuk pajak.
Anda mungkin juga perlu membayar pajak negara bagian dan pajak Medicare dan Jaminan Sosial (juga disebut pajak FICA) atas bonus.
Dalam jangka panjang, bonus akan ditambahkan ke total pendapatan Anda untuk tahun ini.
Ketika tiba saatnya untuk mengajukan pajak tahunan Anda, total penghasilan Anda, termasuk bonus Anda, dikenakan pajak sesuai dengan tarif pajak efektif Anda.
Jumlah total yang Anda terima dalam bonus untuk tahun ini akan dikombinasikan dengan penghasilan yang diperoleh lainnya dan tercantum dalam Kotak 1 dari W-2 Anda.
Jika Anda telah menahan terlalu banyak atau terlalu sedikit, itu mungkin berarti tagihan pajak atau pengembalian dana.
Berbeda dengan penghasilan reguler Anda, bonus IRS menyatukan (dan hal -hal lain seperti pembayaran pesangon dan komisi) ke dalam kategori yang disebut “upah tambahan.”
Pengusaha dapat menggunakan dua metode berbeda untuk menghitung pemotongan pada bonus.
Majikan Anda dapat memilih bagaimana ia ingin melakukan matematika pada gaji Anda.
Bagaimana bonus dikenakan pajak
Bintang runcing lima
Tarif Pajak Bonus: Bagaimana Bonus Ditak pajak, siapa yang membayar?
Bonus dianggap upah tambahan oleh IRS. Ada dua cara majikan Anda dapat menghitung berapa banyak yang harus ditahan dari cek Anda.
Sabrina Parys
Spesialis Manajemen Konten | Pajak, berinvestasi
Sabrina Parys adalah spesialis manajemen konten di tim pajak dan investasi di Nerdwallet, tempat ia mengelola dan menulis konten tentang pajak penghasilan pribadi. Pengalaman sebelumnya termasuk lima tahun sebagai editor salinan dan editor asosiasi dalam penerbitan akademik dan pendidikan. Dia berbasis di Brooklyn, New York.
Diperbarui 20 Apr 2023
Arielle O’Shea
Editor penugasan timah | Perencanaan Pensiun, Manajemen Investasi, Akun Investasi
Arielle o’Shea memimpin tim investasi dan pajak di Nerdwallet. Dia telah meliput keuangan pribadi dan berinvestasi selama lebih dari 15 tahun, dan merupakan penulis senior dan juru bicara di Nerdwallet sebelum menjadi editor penugasan. Sebelumnya, dia adalah seorang peneliti dan reporter untuk jurnalis dan penulis keuangan pribadi terkemuka Jean Chatzky, peran yang termasuk mengembangkan program pendidikan keuangan, mewawancarai para ahli materi pelajaran dan membantu memproduksi segmen televisi dan radio. Arielle telah muncul di acara “Today”, NBC News dan ABC “World News Tonight,” ABC, dan telah dikutip dalam publikasi nasional termasuk New York Times, Marketwatch dan Bloomberg News. Dia berbasis di Charlottesville, Virginia.
Lei Han
Profesor Akuntansi
Lei Han, Ph.D., adalah profesor akuntansi di Universitas Niagara di New York barat dan CPA berlisensi negara bagian New York. Dia memperoleh ph -nya.D. dalam akuntansi dengan minor di bidang keuangan dari University of Texas di Arlington. Keahlian mengajarnya adalah akuntansi lanjutan dan akuntansi pemerintah dan nirlaba. Dia adalah anggota American Accounting Association dan New York State Society of Certified Public Accountants.
Di Nerdwallet, konten kami melalui proses peninjauan editorial yang ketat. Kami memiliki kepercayaan pada konten kami yang akurat dan berguna sehingga kami membiarkan para ahli luar memeriksa pekerjaan kami.
Banyak atau semua produk yang ditampilkan di sini berasal dari mitra kami yang memberi kompensasi kepada kami. Ini memengaruhi produk mana yang kami tulis dan di mana dan bagaimana produk muncul di halaman. Namun, ini tidak mempengaruhi evaluasi kami. Pendapat kami adalah milik kami. Berikut adalah daftar mitra kami dan inilah cara kami menghasilkan uang.
Takeaways kutu buku
- Bonus dianggap sebagai upah tambahan.
- Pengusaha dapat menggunakan salah satu dari dua metode untuk menahan pajak atas bonus: persentase atau agregat.
- Bonus di bawah $ 1 juta umumnya dikenakan pajak dengan tarif tetap 22% ketika metode pemotongan persentase diterapkan.
Lebih seperti ini pajak
Mendapatkan bonus bisa terasa seperti hadiah yang layak. Lagi pula, siapa yang tidak ingin tepukan di belakang, ditambah uang tunai tambahan untuk dibeli dengan perasaan baik? Tapi Anda mungkin terkejut ketika gaji Anda tiba, dan Anda menyadari, “Tunggu sebentar – ini juga dikenakan pajak?”
Bonus memang dikenakan pajak. Dan bagaimana mereka diiris dan dipotong dadu tergantung pada beberapa hal, termasuk metode perhitungan majikan Anda.
Di Sini’S Panduan tentang bagaimana bonus dikenakan pajak, kedua metode yang dapat digunakan pengusaha untuk menghitung pemotongan Anda, dan beberapa tips untuk meminimalkan dampak pajak bonus.
Apa itu bonus?
Bonus adalah bentuk kompensasi yang diberikan kepada pekerja atas kebijakan perusahaan. Bonus biasanya lump sum yang dibayarkan selain gaji atau upah pekerja yang ada.
Paling sering, bonus didistribusikan pada acara -acara khusus (e.G., liburan) atau dibangun ke dalam rencana kompensasi tertentu (e.G., untuk mencapai tujuan penjualan triwulanan). Jenis lain termasuk bonus tahunan, prestasi, rujukan, masuk dan retensi.
Bagaimana bonus dikenakan pajak?
IRS memandang bonus apa pun yang Anda terima sebagai penghasilan. [0]
Dalam jangka pendek, itu berarti sebagian dari bonus itu akan ditahan dari cek Anda oleh majikan Anda untuk pajak. Anda mungkin juga perlu membayar pajak negara bagian dan pajak Medicare dan Jaminan Sosial (juga disebut pajak FICA) atas bonus.
Dalam jangka panjang, bonus akan ditambahkan ke total pendapatan Anda untuk tahun ini. Jumlah total yang Anda terima dalam bonus untuk tahun ini akan dikombinasikan dengan penghasilan yang diperoleh lainnya dan tercantum dalam Kotak 1 dari W-2 Anda .
Ketika tiba saatnya untuk mengajukan pajak tahunan Anda, total penghasilan Anda, termasuk bonus Anda, dikenakan pajak sesuai dengan tarif pajak efektif Anda. Pengusaha menahan pajak atas gaji Anda sepanjang tahun untuk membayar pajak atas nama Anda. Jika Anda sudah cukup ditahan, Anda tidak akan berhutang apapun. Jika Anda telah menahan terlalu banyak atau terlalu sedikit, itu mungkin berarti tagihan pajak atau pengembalian dana.
Perencanaan pajak menjadi mudah
Masih ada waktu untuk menyelesaikan pajak Anda dengan pajak harness.
Kunjungi Harness Pajak
Pemotongan pajak atas bonus
Berbeda dengan penghasilan reguler Anda, bonus IRS menyatukan (dan hal -hal lain seperti pembayaran pesangon dan komisi) ke dalam kategori yang disebut “upah tambahan.”[0]
Layanan Pendapatan Internal . Panduan Pajak Pemberi Kerja (Surat Edaran E). Diakses 7 Mar 2022.
Dan di sinilah kebingungan terjadi.
Majikan Anda dapat menggunakan dua metode berbeda untuk menghitung pemotongan pada bonus. Dengan kata lain, majikan Anda dapat memilih bagaimana ia ingin melakukan matematika pada gaji Anda. Cara angka -angka itu dikerjakan dapat memengaruhi dua hal: berapa banyak bonus yang benar -benar akan Anda lihat di gaji Anda dan kewajiban pajak Anda secara keseluruhan untuk tahun ini.
Dua metode yang diizinkan IRS untuk menghitung pemotongan untuk bonus dan bentuk pendapatan tambahan lainnya adalah metode persentase dan metode agregat .
1. Metode persentase
Jika Anda menerima bonus secara terpisah dari gaji reguler Anda, majikan Anda kemungkinan menggunakan metode persentase untuk menghitung berapa banyak pajak untuk menahan pada bonus Anda.
Total bonus Anda untuk tahun ini dikenakan pajak pada tarif tetap 22% jika mereka di bawah $ 1 juta.
Jika total bonus Anda lebih tinggi dari $ 1 juta, $ 1 juta pertama dikenakan pajak 22%, dan setiap dolar lebih dari yang dikenakan pajak sebesar 37%. Majikan Anda harus menggunakan metode persentase jika bonusnya lebih dari $ 1 juta.
Bagaimana itu bekerja:
Ryan menerima bonus $ 2.000. Bonus itu dikenakan pajak pada 22%, menghasilkan $ 440 dari bonus yang ditahan untuk pajak.
$ 2.000 x 0.22 = $ 440.
Julia menerima $ 1.Bonus 5 juta tahun ini. $ 1 juta pertama dikenakan pajak pada 22% dan sisa $ 500.000 dikenakan pajak sebesar 37%, mengakibatkan $ 405.000 dipotong untuk pajak.
$ 1.000.000 x 0.22 = $ 220.000
$ 500.000 x 0.37 = $ 185.000
$ 220.000 + $ 185.000 = $ 405.000
Manfaat: Manfaat dari metode persentase ini adalah bahwa relatif mudah bagi majikan, jadi Anda akan sering melihat pajak yang ditahan dengan cara ini pada bonus ini.
Kelemahan: Kerugian dari metode ini adalah bahwa tarif pajak efektif kebanyakan orang bukan 22%. Jika Anda berada di braket pajak yang lebih tinggi, ada kemungkinan bahwa tidak cukup bonus Anda ditahan untuk pajak, yang dapat menyebabkan tagihan pajak kejutan pada akhir tahun ini. Di sisi lain, jika Anda berada di braket pajak federal yang lebih rendah, bonus Anda mungkin dikenakan pajak pada tingkat yang lebih tinggi dari penghasilan reguler Anda. Itu berarti lebih banyak bonus Anda akan ditahan, tetapi Anda mungkin mendapatkan pengembalian pajak saat Anda mengajukan.
2. Metode agregat
Metode agregat adalah cara kedua pengusaha dapat menghitung pajak yang dirahasiakan pada bonus. Ini sering terjadi ketika majikan Anda menyatukan bonus Anda dan upah reguler ke dalam satu gaji.
Bonus Anda dan penghasilan/upah reguler Anda digabungkan menjadi satu gaji.
Departemen penggajian Anda akan menahan pajak atas seluruh pembayaran agregat pada tingkat yang sama. Tingkat pemotongan itu tergantung pada status pengarsipan Anda dan informasi yang Anda berikan di W4 Anda.
Bagaimana itu bekerja:
Michael’S Status Pengajuan S Lajang. Upah regulernya dengan dua mingguan adalah $ 2.000. Selama periode pembayaran ini, ia juga menerima bonus $ 550, yang disatukan majikannya bersama dengan pendapatan regulernya.
$ 2.000 (upah reguler) + $ 550 (bonus) = $ 2.550 Total pendapatan dua minggu.
Menurut tabel pemotongan braket upah IRS, [0]
Gaji Michael $ 2.550 memicu pemotongan standar $ 267.
Manfaat: Meskipun tidak sempurna, metode agregat memiliki peluang yang lebih baik untuk memastikan bahwa Anda cukup menahan untuk menutupi kewajiban pajak Anda. Terjemahan: Di sana’Peluang yang lebih kecil dari tagihan pajak kejutan karena bonus Anda.
Kelemahan: Ini membutuhkan lebih banyak pekerjaan bagi majikan untuk menghitung – dan masih mungkin untuk menahan terlalu banyak, yang bisa berarti gigitan yang lebih besar dari gaji Anda dari yang diperlukan. Tapi, di sisi baiknya, itu memberi Anda peluang yang lebih baik untuk memiliki pemotongan yang akurat untuk tahun ini, atau mungkin pengembalian dana.
Agregat vs. Metode persentase
Intinya adalah bahwa baik agregat maupun persentase metode adalah ilmu yang tepat. Terlepas dari metode perhitungan, perhatikan pemotongan total Anda untuk tahun ini jika Anda mendapatkan bonus. Jika Anda memiliki perasaan apa yang akan menjadi penghasilan total Anda, Anda dapat mengutak-atik W-4 Anda dan menyesuaikan pemotongan Anda untuk keluar sebelum hal-hal sebelum waktu pajak.
Cara meminimalkan dampak pajak dari suatu bonus
1. Tinjau W-4 Anda
Karena bonus dapat terjadi pada titik mana pun sepanjang tahun, mereka ditambahkan ke sedikit demi sedikit demi sedikit demi sedikit. Dan itu dapat meningkatkan pendapatan Anda atau bahkan mendorong sebagian dari penghasilan Anda ke dalam golongan pajak baru, meningkatkan kewajiban pajak Anda.
Sebelum atau setelah bonus Anda dibayarkan, ada baiknya melakukan sedikit pemeliharaan pada formulir W-4 Anda untuk menyesuaikan pemotongan Anda. Mengetahui berapa banyak yang harus dipotong bisa rumit, tetapi kalkulator W-4 kami dapat membantu Anda memahami apakah Anda berada di jalur untuk berutang, mendapatkan pengembalian dana, atau tidak menggunakan kewajiban pajak Anda. Sedikit mengutak -atik bisa sangat membantu menjaga tagihan pajak.
2. Pastikan bonus Anda sebenarnya dikenakan pajak
Pastikan bonus yang Anda dapatkan sebenarnya . sebuah bonus. IRS memiliki aturan tentang apa yang dianggap dikenakan pajak. Hal-hal seperti tiket sesekali untuk acara, hadiah liburan, uang untuk makan sambil bekerja lembur, bunga, buku, dan manfaat pinggiran bernilai rendah yang terputus-putus lainnya umumnya dianggap tidak bisa ditahan. [0]
Layanan Pendapatan Internal . DE Minimis Manfaat Fringe. Diakses 7 Mar 2022.
Tapi begitu majikan Anda membayar uang tunai, menawarkan kartu hadiah atau menyerahkan hadiah bernilai tinggi, segalanya menjadi lebih suram. Periksa dengan profesional pajak jika Anda tidak yakin tentang implikasi pajak dari hadiah atau penghargaan.
3. Pengurangan pajak
Pengurangan pajak adalah salah satu cara paling terkenal untuk menurunkan penghasilan kena pajak Anda dan membantu Anda mengimbangi beberapa kewajiban pajak Anda. Sebagian besar pembayar pajak mengambil pengurangan standar, tetapi jika pengeluaran yang dapat dikurangkan dari pajak pribadi Anda-seperti biaya medis yang tidak diulang, sumbangan atau bunga hipotek-tambahkan lebih dari pengurangan standar, perincian dapat membantu Anda memangkas penghasilan kena pajak Anda dan menghemat tagihan pajak Anda.
4. Berkontribusi pada akun yang diuntungkan pajak
Sejauh strategi mitigasi pajak berjalan, yang satu ini mungkin menjadi win-win bagi kebanyakan orang.
Jika Anda memiliki’t mencapai batas kontribusi tahunan Anda pada rencana yang diuntungkan pajak, seperti 401 (k) Anda, HSA atau IRA tradisional, pertimbangkan untuk menggunakan bonus Anda menuju kontribusi yang memenuhi syarat. Karena uang yang Anda masukkan ke dalam akun ini adalah pra-pajak, ia dapat menurunkan penghasilan kena pajak Anda sambil juga menempatkan gaji Anda yang diperoleh dengan susah payah menuju tujuan tabungan jangka panjang.
5. Tunda bonus Anda
Beberapa orang mungkin juga meminta majikan mereka untuk menunda bonus sampai tahun berikutnya. Yang penting, melakukan hal itu tidak menghilangkan pajak yang terhutang – itu hanya menantang pembayaran pajak sampai kemudian. Strategi ini bisa masuk akal jika:
Anda pikir bonus Anda akan mendorong sebagian dari penghasilan Anda ke dalam kelompok pajak yang lebih tinggi, dan Anda perlu waktu ekstra untuk menabung untuk pajak yang mungkin Anda berhutang.
Anda pikir total penghasilan Anda tahun depan akan lebih rendah dari tahun berjalan, yang mungkin menurunkan kewajiban pajak Anda.
Karena ini bisa menjadi strategi yang sulit untuk dinavigasi, pastikan untuk berkonsultasi dengan profesional pajak untuk memastikan itu adalah panggilan yang tepat untuk gambaran keuangan Anda.
Tentang Penulis: Sabrina Parys adalah spesialis manajemen konten di Nerdwallet. Baca selengkapnya
Dengan catatan yang sama.
Halaman Beranda Nerdwallet
Membuat semua uang yang tepat bergerak
Kartu kredit
Perencanaan keuangan
Berita Keuangan
Bisnis kecil
Unduh aplikasinya
Penafian: Nerdwallet berusaha untuk menjaga informasinya tetap akurat dan terkini. Informasi ini mungkin berbeda dari apa yang Anda lihat ketika Anda mengunjungi lembaga keuangan, penyedia layanan atau produk tertentu’S Situs. Semua produk keuangan, produk dan layanan belanja disajikan tanpa jaminan. Saat mengevaluasi penawaran, silakan tinjau lembaga keuangan’S Syarat dan Ketentuan. Penawaran pra-kualifikasi tidak mengikat. Jika Anda menemukan perbedaan dengan skor kredit atau informasi Anda dari laporan kredit Anda, silakan hubungi TransUnion® secara langsung.
Nerdwallet Compare, Inc. ID NMLS# 1617539
California: Pinjaman Pemberi Pinjaman Keuangan California Diatur Berdasarkan Lisensi Pemberi Pinjaman Perlindungan Keuangan dan Keuangan Inovasi #60DBO-74812
Layanan Asuransi Properti dan Korban Ditawarkan melalui Nerdwallet Insurance Services, Inc. (CA Lisensi Residen Tidak. OK92033) Lisensi Properti & Korban
Nerdwallet ™ | 55 Hawthorne st. – Lantai 11, San Francisco, CA 94105
Bagaimana bonus dikenakan pajak
Bekerja keras sepanjang tahun untuk membantu perusahaan Anda memenuhi tujuan tahunannya layak mendapat hadiah, dan Anda pasti mendapatkan bonus itu. Tapi bonus dihitung terhadap pendapatan Anda untuk tahun ini, jadi mereka dikenakan pajak penghasilan. Baca terus untuk mengetahui berapa banyak pajak yang dapat Anda bayar untuk bonus Anda – dan untuk tips mengurangi kewajiban pajak Anda.
DAFTAR ISI
Pajak dilakukan dengan benar, dengan para ahli di sisi Anda
Dapatkan Saran Tidak Terbatas, Tinjauan Akhir Ahli dan Pengembalian Dana Maksimum Anda, Dijamin dengan Basic Bantuan Langsung .
Kunci takeaways
• Jika majikan Anda mengeluarkan Anda pemeriksaan bonus yang berdiri sendiri, bonus Anda akan dikenakan tarif tetap 22% jika $ 1 juta atau kurang untuk 2022. Jika bonus Anda melebihi $ 1 juta, $ 1 juta pertama dikenakan tarif tetap 22% dan jumlah di atas $ 1 juta dikenakan 37% pemotongan tarif tetap 37%.
• Jika majikan Anda menyatukan bonus Anda ke dalam gaji reguler Anda, aturan pemotongan penggajian standar akan diterapkan padanya, bukan aturan persentase tetap tetap.
• Bonus dapat dikenakan pajak penghasilan negara bagian juga. Tarif pajak ini berbeda -beda.
• Anda mungkin harus membayar 1.45% Pajak Medicare pada bonus Anda ditambah 6.Pajak Jaminan Sosial 2% atas jumlah upah Anda, termasuk bonus Anda, yaitu di bawah batas Jaminan Sosial $ 147.000 (tahun pajak 2022).
Pajak Federal dan Negara Bagian
Sementara bonus dikenakan pajak penghasilan, IRS tidak’t menganggapnya upah biasa. Sebaliknya, bonus Anda dianggap sebagai upah tambahan dan dapat dikenakan aturan pemotongan federal yang berbeda. Berapa banyak majikan Anda yang ditahan dari bonus Anda tergantung pada beberapa faktor, tetapi umumnya jika bonus Anda sama dengan atau kurang dari $ 1 juta, bonus Anda akan dikenakan tarif tetap 22% pemotongan.
Contoh: Jika Anda menerima bonus $ 6.000 untuk tahun ini, Anda mungkin akan memiliki $ 1.320 yang ditahan dalam pajak federal untuk dikirim ke IRS ($ 6.000 x .22 = $ 1.320).
Bonus Anda juga dapat dikenakan pajak negara, meskipun tingkat pemotongan akan bervariasi tergantung pada negara Anda.
Jika Anda menerima bonus yang sangat besar – lebih dari $ 1 juta – Anda akan memiliki 22% pajak federal ditahan pada juta pertama, maka 37% pada dana bonus di atas juta pertama.
Contoh: Jika Anda menerima bonus $ 2 juta, Anda akan membayar $ 590.000 dalam pemotongan pajak federal.
- $ 1.000.000 x .22 = $ 220.000 pajak pada juta pertama
- $ 1.000.000 x .37 = $ 370.000 pajak pada juta kedua
- $ 220.000 + $ 370.000 = $ 590.000 Total Pajak
Kewajiban pajak lainnya
Dalam beberapa kasus, Anda mungkin memiliki kewajiban pajak tambahan atas penghasilan dari bonus Anda. Misalnya, Anda mungkin harus membayar:
- 6.Pajak Jaminan Sosial 2% atas semua upah Anda termasuk bonus Anda yang berada di bawah batas Jaminan Sosial $ 147.000 untuk tahun pajak 2022.
- 1.45% Pajak Medicare.
Tip Turbotax: Untuk mengurangi kewajiban pajak Anda, Anda dapat menginvestasikan bonus Anda di 401 (k) atau IRA Anda. Jika Anda berharap untuk pensiun atau mengambil pemotongan gaji di tahun pajak berikutnya, Anda dapat meminta majikan Anda untuk menunda bonus Anda sampai tahun itu dimulai sehingga dikenakan pajak pada tarif yang lebih rendah.
Memenuhi kewajiban pajak Anda
Ketika benar -benar membayar pajak atas bonus Anda, majikan Anda memiliki dua opsi: metode persentase atau metode agregat.
Metode persentase paling sederhana – majikan Anda mengeluarkan bonus Anda dan menahan pajak pada tarif tetap 22% – atau tingkat yang lebih tinggi jika bonus Anda lebih dari $ 1 juta.
Metode agregat digunakan saat majikan Anda mengeluarkan bonus Anda dengan pembayaran gaji reguler Anda dan menggunakan jumlah total untuk menghitung jumlah pemotongan. Misalnya, jika Anda biasanya menahan 35% dari pembayaran pajak penghasilan Anda, jumlah pemotongan pada bonus Anda juga akan menjadi 35%.
Menggunakan metode agregat tidak berarti bahwa Anda benar -benar harus membayar lebih banyak pajak atas bonus Anda. Anda kemungkinan akan memenuhi syarat untuk pengembalian dana untuk menahan terlalu banyak uang pajak. Tapi itu berarti Anda bisa melihat lebih sedikit uang tunai dari bonus Anda di muka.
Gunakan kalkulator pajak bonus ini untuk mengetahui berapa banyak pajak yang akan Anda bayar atas jumlah bonus Anda menggunakan salah satu metode, jadi Anda dapat tahu persis berapa banyak uang yang diharapkan.
Menurunkan Kewajiban Pajak Anda
Meskipun Anda tidak dapat menghindari membayar pajak atas bonus Anda sepenuhnya, Anda dapat menggunakan dana bonus Anda dengan bijak untuk mengurangi berapa banyak yang akan Anda berhutang pada waktu pajak. Gunakan dana untuk berinvestasi di 401 (k) atau IRA Anda untuk mendapatkan keringanan pajak.
Dan jika Anda berharap untuk mengambil pemotongan gaji di tahun berikutnya – misalnya, jika Anda siap untuk pensiun – minta majikan Anda untuk menunda bonus Anda sampai tahun pajak berikut untuk menurunkan kewajiban pajak Anda secara keseluruhan.
Biarkan seorang ahli melakukan pajak Anda untuk Anda, mulailah menyelesaikan dengan layanan penuh TurboTax Live. Atau Anda dapat menyelesaikan pajak Anda dengan benar, dengan para ahli di sisi Anda dengan TurboTax Live dibantu. Ajukan pajak Anda sendiri dengan percaya diri menggunakan TurboTax. Jawab saja pertanyaan sederhana, dan kami’LL memandu Anda melalui pengajuan pajak Anda dengan percaya diri. Apa pun yang Anda pilih, dapatkan pengembalian uang maksimum Anda.
Sudah menjadi pelanggan turbotax? Masuk untuk menggunakan kalkulator pengembalian dana kami. Kami telah memperoleh info Anda sehingga Anda dapat dengan cepat menghitung pengembalian pajak berikutnya berdasarkan perubahan hidup Anda.
Pajak dilakukan dengan benar, dengan para ahli di sisi Anda
Dapatkan Saran Tidak Terbatas, Tinjauan Akhir Ahli dan Pengembalian Dana Maksimum Anda, Dijamin dengan Basic Bantuan Langsung .
Inilah mengapa bonus Anda dikenakan pajak sangat tinggi
Ikon Email Sebuah amplop. Itu menunjukkan kemampuan untuk mengirim email.
Bagikan ikon panah melengkung yang menunjuk ke kanan.
Ikon Twitter Burung bergaya dengan mulut terbuka, tweeting.
Twitter LinkedIn Ikon Kata “di”.
Ikon LinkedIn Fliboard Surat bergaya f.
Ikon Facebook Flipboard Surat f.
Ikon Email Facebook Sebuah amplop. Itu menunjukkan kemampuan untuk mengirim email.
Ikon Tautan Email Gambar Tautan Rantai. Ini Simobilisasi URL Tautan Situs Web.
Artikel ini ditinjau oleh ahli oleh Lisa Niser, EA, agen terdaftar dan penasihat pajak.
Ahli Ditinjau Ditinjau oleh Cek Mark Ikon A Check Mark. Ini menunjukkan bahwa konten yang relevan telah ditinjau dan diverifikasi oleh seorang ahli
Kisah kami ditinjau oleh para profesional pajak untuk memastikan Anda mendapatkan informasi yang paling akurat dan berguna tentang pajak Anda. Untuk informasi lebih lanjut, kunjungi Dewan Peninjau Pajak kami.
Menebus sekarang
Pakar kami menjawab pertanyaan pajak pembaca dan menulis ulasan produk yang tidak memihak (inilah cara kami menilai produk pajak). Dalam beberapa kasus, kami menerima komisi dari mitra kami; Namun, pendapat kami adalah milik kami.
- Bonus Anda dianggap “pendapatan tambahan” oleh IRS, dan diperlakukan secara berbeda pada waktu pajak.
- Pajak akan ditahan dari bonus Anda sesuai dengan metode persentase atau metode agregat.
- Anda mungkin dapat mengimbangi beberapa pajak dengan pengurangan.
- Lihat Pilihan Orang Dalam Keuangan Pribadi untuk Perangkat Lunak Pajak Terbaik.
Di salah satu pekerjaan pertama saya, saya mendapat bonus tahunan.
Saya tidak ingat angkanya.
Namun, apa yang saya ingat adalah betapa terkejutnya saya untuk melihat caranya apalagi Saya menerima dari nomor yang saya diberitahu di ulasan akhir tahun saya. Terima kasih, pajak.
Saya tahu saya bukan satu-satunya yang bingung dengan kasus bonus yang hilang, jadi saya menjangkau akuntan publik bersertifikat Lisa Greene-Lewis dari TurboTax untuk bertanya: apakah bonus saya dikenakan pajak lebih tinggi dari gaji reguler saya?
Mengapa bonus dikenakan pajak sangat tinggi?
Bonus dikenakan pajak karena apa yang disebut “pendapatan tambahan.”Meskipun semua dolar yang Anda hasilkan sama pada waktu pajak, ketika bonus dikeluarkan, mereka dianggap sebagai pendapatan tambahan oleh IRS dan dipegang dengan tarif pemotongan yang lebih tinggi.
Mungkin yang menahan Anda memperhatikan pemeriksaan bonus yang menyusut. Pengusaha mengambil pajak dari cek Anda di salah satu dari dua cara:
Metode persentase. Ini adalah metode yang akan digunakan majikan Anda jika, seperti yang saya lakukan, Anda menerima uang bonus Anda dalam cek yang terpisah dari gaji Anda. Perusahaan Anda hanya menahan pajak di flat 22% (jika lebih dari $ 1 juta, tingkat pajak penghasilan tertinggi untuk tahun ini digunakan, saat ini di 37%), untuk menjaga hal -hal mudah di ujungnya. Metode ini juga berlaku untuk jenis pendapatan lain yang dianggap sebagai tambahan, seperti pembayaran pesangon, komisi, dari waktu ke waktu.
Metode agregat. Ini adalah metode yang akan digunakan majikan Anda jika bonus Anda ditambahkan ke gaji biasa. Majikan Anda akan menahan pajak dari bonus Anda ditambah penghasilan rutin Anda sesuai dengan apa yang Anda bagikan dengan majikan Anda di W-4 Anda. Karena Anda menerima lebih banyak uang dari biasanya, majikan Anda akan menahan lebih banyak uang dari biasanya.
Faktanya, IRS menyediakan kalkulator praktis yang mencari tahu pemotongan pajak atas penghasilan Anda, sehingga Anda dapat menguatkan diri sendiri sebelumnya. Greene-Lewis mengatakan bahwa dalam beberapa kasus, tergantung pada penghasilan dan tarif pajak Anda, Anda mungkin benar-benar mendapatkan sebagian uang ini kembali dalam bentuk pengembalian pajak.
Perangkat Lunak Pajak Komprehensif Terbaik
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
4.2 dari 5 bintang
Di situs web TurboTax
Perangkat Lunak Pajak Komprehensif Terbaik
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
4.2 dari 5 bintang
Di situs web TurboTax
Perangkat Lunak Pajak Komprehensif Terbaik
Peringkat Editor
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
4.2 dari 5 bintang
Ikon Pros & kontra Chevron menunjukkan bagian atau menu yang dapat diperluas, atau terkadang opsi navigasi sebelumnya / berikutnya.
Ikon tanda centang tanda centang. Ini menunjukkan konfirmasi interaksi yang Anda maksudkan.
Baik untuk mereka yang memiliki situasi pajak yang kompleks yang mungkin perlu membantu menavigasi pengurangan dan formulir
Ikon tanda centang tanda centang. Ini menunjukkan konfirmasi interaksi yang Anda maksudkan.
Menawarkan panduan langkah demi langkah
Ikon tanda centang tanda centang. Ini menunjukkan konfirmasi interaksi yang Anda maksudkan.
Kemampuan untuk meningkatkan akses instan ke seorang ahli
Ikon Dasbor A Dash. Itu sering menunjukkan interaksi untuk mengecilkan bagian.
Tidak semua pengguna akan memenuhi syarat untuk opsi pengarsipan $ 0
Sorotan Ikon Chevron Ini menunjukkan bagian atau menu yang dapat diperluas, atau terkadang opsi navigasi sebelumnya / berikutnya.
Informasi lebih lanjut
- Beri tahu TurboTax tentang hidup Anda dan itu akan memandu Anda langkah demi langkah. Jumpal pajak Anda dengan tahun lalu’S info.
- Snap foto W-2 atau 1099-NEC dan TurboTax Anda akan menempatkan info Anda di tempat yang tepat.
- CompleteCheck ™ memindai pengembalian Anda sehingga Anda bisa yakin’S 100% akurat.
- Anda menang’t bayar untuk turbotax sampai itu’Saatnya untuk mengajukan dan Anda’benar -benar puas.
- Turbotax berkomitmen untuk mendapatkan pengembalian uang maksimum Anda, dijamin.
Anda mungkin dapat mengimbangi bonus besar dengan pengurangan pajak
Jika bonus Anda hanya beberapa ratus dolar, tidak banyak yang dapat Anda lakukan tentang pajak. Jika Anda akan menerima sejumlah besar uang tunai, Anda memiliki beberapa opsi.
“Mungkin Anda dapat meningkatkan tabungan pensiun Anda,” atau, jika Anda merinci, Anda dapat menyumbang ke badan amal favorit Anda dan mendapatkan pengurangan, Greene-Lewis menyarankan.
“Jika Anda memiliki rumah,” kata Greene-Lewis, “Anda mungkin bisa membayar di muka hipotek Anda dan mendapatkan pengurangan yang lebih besar, atau membayar di muka pajak properti Anda,” meskipun itu akan dikenakan batasan pajak negara bagian dan lokal (garam) lokal). Meskipun tidak satu pun dari opsi ini memungkinkan Anda untuk menyimpan lebih banyak uang dari bonus Anda, mereka memberikan keringanan pajak yang dapat mengimbangi pajak atas bonus Anda.
Anda juga dapat mempertimbangkan menunda bonus Anda ke tahun pajak baru
Sementara beberapa orang mendapatkan bonus mereka di bulan Januari atau Februari, yang lain menerimanya di sekitar liburan. “Banyak waktu pengusaha suka membayar bonus liburan pada bulan Desember karena mereka dapat menuliskannya jika buku mereka tutup 31 Desember,” Greene-Lewis menjelaskan.
Jika itu rencana untuk Anda, dan bonus Anda cukup besar untuk mendorong Anda ke dalam golongan pajak lain, Anda juga dapat bertanya apakah perusahaan Anda akan menunda pembayaran bonus Anda ke tahun baru.
Ini sangat berguna jika Anda mengharapkan penghasilan Anda berkurang di tahun baru, atau jika Anda mengharapkan pengurangan Anda meningkat secara substansial untuk mengimbangi pajak – misalnya, jika Anda berencana untuk membeli rumah.
Meskipun Anda mungkin berpikir, secara logis, bahwa karyawan dapat dilayani pajak dengan lebih baik dengan bonus bertahap yang dibayarkan atas serangkaian gaji atau dengan kenaikan gaji sederhana yang menangani sejumlah uang tambahan sepanjang tahun, Greene-Lewis mengatakan bahwa kemampuan perusahaan untuk membayar bonus-buku itu ditentukan secara resmi buku-bukunya secara resmi ditutup buku-bukunya secara resmi menutup buku-bukunya secara resmi ditutup buku-bukunya secara resmi ditutup buku-bukunya secara resmi menutup buku-bukunya secara resmi tutup buku-bukunya secara resmi tutup buku-bukunya secara resmi menutup buku-buku secara resmi ditutup secara resmi.
Dalam beberapa kasus, bonus tersebut harus dibayar sebelum tahun itu ditutup. Karena perusahaan tidak tahu berapa banyak yang mampu membayar sampai menit terakhir, karyawan akhirnya mendapatkan lump sums.
Perangkat Lunak Pajak Komprehensif Terbaik
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
4.2 dari 5 bintang
Di situs web TurboTax
Perangkat Lunak Pajak Komprehensif Terbaik
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
4.2 dari 5 bintang
Di situs web TurboTax
Perangkat Lunak Pajak Komprehensif Terbaik
Peringkat Editor
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
Bintang runcing lima
4.2 dari 5 bintang
Ikon Pros & kontra Chevron menunjukkan bagian atau menu yang dapat diperluas, atau terkadang opsi navigasi sebelumnya / berikutnya.
Ikon tanda centang tanda centang. Ini menunjukkan konfirmasi interaksi yang Anda maksudkan.
Baik untuk mereka yang memiliki situasi pajak yang kompleks yang mungkin perlu membantu menavigasi pengurangan dan formulir
Ikon tanda centang tanda centang. Ini menunjukkan konfirmasi interaksi yang Anda maksudkan.
Menawarkan panduan langkah demi langkah
Ikon tanda centang tanda centang. Ini menunjukkan konfirmasi interaksi yang Anda maksudkan.
Kemampuan untuk meningkatkan akses instan ke seorang ahli
Ikon Dasbor A Dash. Itu sering menunjukkan interaksi untuk mengecilkan bagian.
Tidak semua pengguna akan memenuhi syarat untuk opsi pengarsipan $ 0
Sorotan Ikon Chevron Ini menunjukkan bagian atau menu yang dapat diperluas, atau terkadang opsi navigasi sebelumnya / berikutnya.
Informasi lebih lanjut
- Beri tahu TurboTax tentang hidup Anda dan itu akan memandu Anda langkah demi langkah. Jumpal pajak Anda dengan tahun lalu’S info.
- Snap foto W-2 atau 1099-NEC dan TurboTax Anda akan menempatkan info Anda di tempat yang tepat.
- CompleteCheck ™ memindai pengembalian Anda sehingga Anda bisa yakin’S 100% akurat.
- Anda menang’t bayar untuk turbotax sampai itu’Saatnya untuk mengajukan dan Anda’benar -benar puas.
- Turbotax berkomitmen untuk mendapatkan pengembalian uang maksimum Anda, dijamin.
Libby Kane, CFEI
Editor Eksekutif, Orang Dalam Keuangan Pribadi
Libby Kane, CFEI, adalah Editor Eksekutif untuk Personal Finance Insider, Bagian Keuangan Pribadi Orang Dalam yang menggabungkan kemitraan afiliasi dan perdagangan ke dalam berita, wawasan, dan saran tentang pembaca orang dalam yang sudah tahu dan mencintai. Dia memegang sertifikasi instruktur pendidikan keuangan bersertifikat (CFEI) yang dikeluarkan oleh Dewan Pendidik Keuangan Nasional. Untuk 2021 dan 2022, ia adalah anggota Komite Insider, kelompok fokus lintas tim yang berupaya menjadikan orang dalam tempat yang lebih baik untuk bekerja. Sebelumnya di Insider, dia mengawasi tim termasuk strategi, karier, dan kehidupan eksekutif. Her team at Insider has tackled projects including: • Women of Means, a series about women taking control of their finances • Inside the Racial Wealth Gap, an exploration of the causes, effects, and potential solutions of the racial wealth gap in the US (finalist, Drum Award, “Editorial Campaign of the Year,” 2021) • Strings Attached, a series of essays from people who have left insulated communities and how that journey affected their relationship with money • Master Your Money, a year-long guide for millennials on how to take control of their finances (first runner up, Drum Award, “Best Use of Social Media,” 2022) • The Road to Home, a comprehensive guide to buying your first house (silver award winner, National Association of Real Estate Editors, “Best Multi-Platform Package or Series – Real Estate,” 2022) Personal Finance Insider also rates, explains,dan merekomendasikan produk dan layanan keuangan, apakah itu kartu kredit perjalanan terbaik, aplikasi investasi terbaik, atau perusahaan asuransi pemilik rumah terbaik. Di luar keuangan pribadi, dia menulis tentang segala hal mulai dari mengapa anak -anak Cina begitu pandai matematika hingga bisnis anjing hingga kebenaran keras tentang dewasa. Pada bulan September 2016, ia membantu meluncurkan Belanda Insider di Amsterdam. Dia selalu tertarik pada penelitian, grafik, dan orang -orang: penelitian baru dan menarik, grafik yang menarik dan visual lainnya, dan orang -orang yang bersedia berbagi rincian pencapaian keuangan dan strategi yang mengesankan. Sebelum bergabung dengan perusahaan pada bulan Maret 2014, ia adalah Associate Editor di LearnVest, meliput keuangan pribadi dan perilaku. Jika Anda memiliki sesuatu untuk dibagikan, silakan hubungi [email protected]. Pelajari lebih lanjut tentang bagaimana orang dalam keuangan pribadi memilih, memberi tarif, dan mencakup produk dan layanan keuangan » Daftar untuk mendapatkan buletin email GRATIS Keuangan Pribadi di kotak masuk Anda »
Baca lebih lanjut lebih sedikit
Penawaran Teratas dari Mitra Kami
Wealthfront Cash Account Earn 5.05% APY selama 3 bulan setelah membuat rujukan yang berhasil, lalu 4.55%. Hingga $ 5 juta dalam asuransi FDIC melalui bank mitra. Investasikan di pasar dalam hitungan menit.
Catatan editorial: Setiap pendapat, analisis, ulasan, atau rekomendasi yang diungkapkan dalam artikel ini adalah pendapat penulis’s saja, dan belum ditinjau, disetujui atau didukung oleh penerbit kartu mana pun. Baca standar editorial kami.
Harap dicatat: Sementara penawaran yang disebutkan di atas akurat pada saat publikasi, mereka dapat berubah kapan saja dan mungkin telah berubah, atau mungkin tidak lagi tersedia.
Bonus akhir tahun akan datang: Don’T terkejut bagaimana mereka’kembali dikenakan pajak
Anda mungkin telah dijanjikan jumlah bonus tertentu tahun lalu, tetapi sebagian besar akan pergi ke Paman Sam.
Diterbitkan Rabu, 22 Feb 2023
Bagikan Artikel Bagikan Melalui Artikel Bagikan Facebook Melalui Artikel Bagikan Twitter Melalui Artikel Bagikan LinkedIn Melalui Email
Catherine McQueen | Momen | Gambar getty
Jika Anda mengharapkan bonus akhir tahun dari tahun 2022, jenis bonus ini umumnya dibayarkan dalam beberapa bulan pertama tahun baru-yang berarti rejeki nomplok tunai dapat mencapai rekening bank Anda kapan saja, jika belum.
Tetapi saat Anda diberitahu bahwa angka tertentu sebagai bonus Anda, jumlah yang akan Anda terima akan lebih rendah berkat pajak. Di bawah ini, CNBC Select memecah bagaimana bonus Anda dikenakan pajak oleh pemerintah federal dan apa yang harus dilakukan dengan uang tunai tambahan itu.
Berlangganan buletin terpilih!
Pilihan terbaik kami di kotak masuk Anda. Rekomendasi belanja yang membantu meningkatkan kehidupan Anda, dikirim setiap minggu. Daftar disini.
Bagaimana bonus Anda dikenakan pajak
Karena IRS menganggap bonus perusahaan “pendapatan tambahan,” mereka dikenakan pajak seperti halnya penghasilan lain yang Anda hasilkan. Jenis pembayaran lain yang termasuk dalam kategori pendapatan tambahan termasuk komisi, pembayaran lembur, tips, pesangon dan pembayaran untuk cuti yang harus dibayar yang tidak digunakan.
Pajak federal dapat disimpan dari bonus Anda dalam dua cara: Metode persentase atau metode agregat. (Dan perlu diingat bonus Anda mungkin rentan terhadap pajak negara juga, terlepas dari metode mana yang digunakan untuk menahan pajak federal.)
Metode persentase
Dengan metode persentase, Anda menerima cek bonus terpisah versus membuatnya ditambahkan ke gaji normal Anda. Di tingkat federal, bonus hingga $ 1 juta dikenakan pajak di flat 22%, sementara bonus lebih dari $ 1 juta dikenakan pajak sebesar 37%.
Metode agregat
Dengan metode agregat, bonus Anda ditambahkan ke gaji reguler Anda. Karena gaji dan pembayaran bonus reguler Anda digabungkan, jumlah pajak yang dikeluarkan adalah pada lump sum yang lebih tinggi karena cara gaji tahunan Anda, dan oleh karena itu golongan pajak Anda, dihitung dalam gaji itu.
Contoh hipotetis tentang bagaimana bonus Anda dikenakan pajak
Mari kita asumsikan Anda mengharapkan untuk menerima bonus akhir tahun $ 5.000 untuk 2022. Jika majikan Anda menggunakan metode persentase, $ 5.000 itu dikenakan pajak sebesar 22% dan Anda menerima cek bonus seharga $ 3.900.
Menggunakan metode agregat membuat segalanya menjadi sedikit lebih rumit. Katakanlah gaji kotor tahunan Anda adalah $ 80.000 – membawa gaji standar dua mingguan Anda menjadi sekitar $ 3.077 kotor, dengan asumsi 26 periode pembayaran. Sebagai wajib pajak pengarsipan tunggal, gaji kotor tahunan Anda menempatkan Anda di braket pajak federal 22%.
Bos Anda memberi Anda bonus $ 5.000, tetapi membayarnya menggunakan metode agregat. Itu berarti gaji Anda berikutnya adalah $ 8.077 kotor (gaji normal Anda + bonus Anda). Dan sementara bonusnya hanyalah pembayaran satu kali, majikan Anda menghitung pemotongan pajak federal Anda bahwa gaji seolah-olah Anda menghasilkan $ 8.077 setiap gaji. Asumsinya di sini adalah bahwa penghasilan tahunan Anda lebih tinggi dari apa adanya, jelas Ryan Losi, CPA di perusahaan akuntansi Piascik. Dengan kata lain, metode agregat mengasumsikan Anda membuat bruto tahunan sekitar $ 210.000.
Jadi, hanya untuk satu gaji, $ 8.077 Anda tunduk pada tingkat pemotongan 32% (tarif yang berlaku untuk seorang filer tunggal yang menghasilkan $ 210.000 per tahun) bukannya 22% (tarif yang berlaku untuk satu filer menghasilkan $ 80.000 per tahun). Berita baiknya adalah bahwa Anda dapat menerima pengembalian uang dari IRS setelah Anda mengajukan pajak untuk menebus pemotongan yang berlebihan, tetapi itu berarti melihat lebih sedikit uang di muka dari bonus Anda.
Bagi mereka yang menerima bonus akhir tahun 2022 mereka dalam beberapa bulan pertama tahun 2023, pikirkan cara Anda dapat mengimbangi penghasilan kena pajak itu ketika Anda mengajukan pengembalian tahun depan. Misalnya, menyumbang untuk amal atau berkontribusi pada rekening tabungan pensiun keduanya memenuhi syarat sebagai pengurangan pajak yang dapat mengurangi seberapa banyak Anda berhutang.
Jika Anda menerima pembayaran bonus pada tahun 2022, Anda dapat memperkirakan pemotongan Anda sebelum mengajukan pengembalian pajak tahun ini dengan menggunakan kalkulator pemotongan IRS ‘. Ajukan pajak Anda secara gratis dengan layanan pajak online seperti TurboTax, Pilihan Teratas CNBC Select untuk Perangkat Lunak Pajak Terbaik.