כיצד מחויבים מיסוי בונוסים

כוכב חמישה מחודד

שיעור מס בונוס: כיצד מחויבים במס בונוסים, מי משלם?

בונוסים נחשבים לשכר משלים על ידי מס הכנסה. ישנן שתי דרכים שהמעסיק שלך יכול לחשב כמה כדי לעכב מהמחאה שלך.

סברינה פריס היא מומחית לניהול תוכן בצוות המסים וההשקעה ב- Nerdwallet, שם היא מנהלת וכותבת תוכן על מס הכנסה אישי. הניסיון הקודם שלה כולל חמש שנים כעורך העתקים ועורך חבר בפרסום אקדמי וחינוכי. היא ממוקמת בברוקלין, ניו יורק.

עודכן 20 באפריל 2023

אריאל אושאה מובילה את צוות ההשקעות והמיסים ב- Nerdwallet. היא כיסתה מימון אישי והשקעה במשך למעלה מ 15 שנה, והייתה סופרת ודוברת בכירה ב- Nerdwallet לפני שהפכה לעורך הקצאה. בעבר, היא הייתה חוקרת וכתבת בעיתונאית וסופרת הכספים האישיים המובילים את ג’ין צ’צקי, תפקיד שכלל פיתוח תוכניות חינוך פיננסי, ראיון מומחי נושא ועזרה בהפקת פלחי טלוויזיה ורדיו. אריאל הופיעה בתוכנית “היום”, NBC New. היא ממוקמת בצ’רלוטסוויל, וירג’יניה.

ליי האן, pH.ד., הוא פרופסור חבר לחשבונאות באוניברסיטת ניאגרה במערב ניו יורק ובמרכזים רו”ח עם מדינת ניו יורק. היא השיגה את החומציות שלה.ד. בחשבונאות עם קטין במימון מאוניברסיטת טקסס בארלינגטון. מומחיות ההוראה שלה היא חשבונאות מתקדמת וחשבונאות ממשלתית ועמותה. היא חברה באיגוד החשבונאות האמריקני ובחברה לרואי חשבון מוסמכים של מדינת ניו יורק.

ב- Nerdwallet, התוכן שלנו עובר תהליך ביקורת עריכה קפדנית. יש לנו ביטחון כזה בתוכן המדויק והשימושי שלנו שאנו נותנים למומחים חיצוניים לבדוק את עבודתנו.

רבים או כולם המוצרים המוצגים כאן הם מהשותפים שלנו שמפצים אותנו. זה משפיע על אילו מוצרים שאנו כותבים עליהם ואיפה ואיך המוצר מופיע בדף. עם זאת, זה לא משפיע על הערכותינו. הדעות שלנו הן שלנו. הנה רשימה של השותפים שלנו וכאן אנו מרוויחים כסף.

טייקאות חנוניות

• בונוסים נחשבים לשכר משלים.
• מעסיקים יכולים להשתמש באחת משתי שיטות כדי לעכב מיסים על בונוס: אחוז או מצטבר.
• בדרך כלל מחויבים במיסוי של בונוסים מתחת למיליון דולר בשיעור אחיד של 22% כאשר מיושם שיטת הניכוי האחוז.

יותר כמו המסים האלה

להרוויח בונוס יכול להרגיש כמו תגמול ראוי היטב. אחרי הכל, מי לא רוצה טפיחה על הגב, בתוספת קצת מזומנים נוספים בכדי לשים לרכישה טובה? אבל יתכן שאתה מפתיע כשמגיע המשכורת שלך, ואתה מבין, “חכה רגע – זה גם מחויב למס?”

בונוסים אכן מחויבים במס. ואיך הם נפרסים וקוביות תלוי בכמה דברים, כולל שיטת החישוב של המעסיק שלך.

להלן מדריך לאופן שבו בונוסים מחויבים במס, שתי השיטות המעסיקים יכולים להשתמש בהם כדי לחשב את הניכוי שלך, וכמה טיפים למזעור השפעת המס של בונוס.

מה זה בונוס?

בונוס הוא סוג של פיצוי המוענק לעובד לפי שיקול דעת החברה. בונוסים הם בדרך כלל סכומים חד פעמיים המשולמים בנוסף לשכר או לשכר הקיים של העובד.

לרוב, בונוסים מופצים באירועים מיוחדים (ה.ז., חג) או מובנה בתוכניות פיצויים מסוימות (ה.ז., לפגיעה ביעד מכירות רבעוני). סוגים אחרים כוללים בונוסים שנתיים, זכות, הפניה, בונוס כניסה ושימור.

איך מחויבים בונוסים?

מס הכנסה רואה בכל בונוס שאתה מקבל כהכנסה. [0]

בטווח הקצר, פירוש הדבר כי נתח של הבונוס הזה יימנע מהמחאה שלך על ידי המעביד שלך על מיסים. יתכן שתצטרך לשלם מיסי מדינה ומיסי רפואה וביטוח לאומי (נקראים גם מיסי FICA) על הבונוס.

בטווח הארוך, הבונוס יתווסף לסך ההכנסה שלך לשנה. הסכום הכולל שקיבלת בבונוסים לשנה ישולב עם הכנסות אחרות שנצברו ויופיע בתיבה 1 של ה- W-2 שלך.

כשמגיע הזמן להגיש את המסים השנתיים שלך, סך ההכנסה שלך, כולל הבונוס שלך, מקבל מיסוי לפי שיעור המס האפקטיבי שלך. מעסיקים מונעים מיסים על המשכורת שלך לאורך כל השנה כדי לשלם מראש את המס בשמך. אם הספיקת למלא, לא תצטרך שום דבר. אם תמנע יותר מדי או מעט מדי, זה עשוי להיות חשבון מס או החזר כספי.

תכנון מס הפך קל

עדיין יש זמן לבצע את המסים שלך עם מס רתמה.

ביקור במס רתמות

ניכוי מס על בונוסים

בניגוד להכנסה הרגילה שלך, מס הכנסה מגבש בונוסים (ודברים אחרים כמו פיצויי שכר ועמלה) לקטגוריה שנקראת “שכר משלים.”[0]

שירות הכנסות פנימיות. מדריך המס של המעסיק (חוזר ה). גישה ל 7 במרץ, 2022.

וכאן לעתים קרובות בלבול נכנס.

המעסיק שלך יכול להשתמש בשתי שיטות שונות כדי לחשב ניכוי במקור על הבונוס. במילים אחרות, המעסיק שלך זוכה לבחור איך הוא רוצה לעשות את המתמטיקה ב- Pacocheck שלך.

שאלות:

1. מהם בונוסים שנחשבים על ידי מס הכנסה?

בונוסים נחשבים לשכר משלים.

2. כמה דרכים יש למעסיקים לחשב מיסי ניכוי על בונוס?

מעסיקים יכולים להשתמש באחת משתי שיטות כדי לעכב מיסים על בונוס: אחוז או מצטבר.

3. מהו שיעור המס השטוח עבור בונוסים מתחת למיליון דולר בשיטת ניכוי האחוז?

בדרך כלל מחויבים במיסוי של בונוסים מתחת למיליון דולר בשיעור אחיד של 22% כאשר מיושם שיטת הניכוי האחוז.

4. הם בונוסים מיסים?

כן, בונוסים מחויבים במס.

5. מה זה בונוס?

בונוס הוא סוג של פיצוי המוענק לעובד לפי שיקול דעת החברה.

6. מתי מס הכנסה רואה בונוס הכנסה?

מס הכנסה רואה בכל בונוס שאתה מקבל כהכנסה.

7. מה קורה לבונוס בטווח הקצר?

בטווח הקצר, נתח הבונוס יימנע מהמחאה שלך על ידי המעביד שלך על מיסים.

8. אילו מיסים אחרים עשויים לחול על הבונוס?

יתכן שתצטרך לשלם מיסי מדינה ומיסי רפואה וביטוח לאומי (נקראים גם מיסי FICA) על הבונוס.

9. מה קורה לבונוס בטווח הארוך?

בטווח הארוך, הבונוס יתווסף לסך ההכנסה שלך לשנה.

10. איך סך ההכנסה, כולל הבונוס, ממוסה?

כשמגיע הזמן להגיש את המסים השנתיים שלך, סך ההכנסה שלך, כולל הבונוס שלך, מקבל מיסוי לפי שיעור המס האפקטיבי שלך.

11. מה מכיל התיבה 1 ב- W-2 שלך?

הסכום הכולל שקיבלת בבונוסים לשנה ישולב עם הכנסות אחרות שנצברו ויופיע בתיבה 1 של ה- W-2 שלך.

12. מה יכול להיות יותר מדי או מעט מדי ניכוי במקור?

אם תמנע יותר מדי או מעט מדי, זה עשוי להיות חשבון מס או החזר כספי.

13. לאיזו קטגוריה מכניסים למס הכנסה בונוסים?

בניגוד להכנסה הרגילה שלך, מס הכנסה מגבש בונוסים (ודברים אחרים כמו פיצויי שכר ועמלה) לקטגוריה שנקראת “שכר משלים.”

14. בכמה שיטות יכולות להשתמש במעסיקים כדי לחשב ניכוי במקור על בונוסים?

מעסיקים יכולים להשתמש בשתי שיטות שונות כדי לחשב ניכוי במקור על הבונוס.

15. מה אחריותו של המעביד בכל הנוגע לבחירת שיטה למקור מיסים על בונוסים?

המעסיק שלך צריך לבחור איך הוא רוצה לעשות את המתמטיקה ב- Pacocheck שלך.

כיצד מחויבים מיסוי בונוסים

כוכב חמישה מחודד

שיעור מס בונוס: כיצד מחויבים במס בונוסים, מי משלם?

בונוסים נחשבים לשכר משלים על ידי מס הכנסה. ישנן שתי דרכים שהמעסיק שלך יכול לחשב כמה כדי לעכב מהמחאה שלך.

סברינה פריס
מומחה לניהול תוכן | מיסים, השקעה

סברינה פריס היא מומחית לניהול תוכן בצוות המסים וההשקעה ב- Nerdwallet, שם היא מנהלת וכותבת תוכן על מס הכנסה אישי. הניסיון הקודם שלה כולל חמש שנים כעורך העתקים ועורך חבר בפרסום אקדמי וחינוכי. היא ממוקמת בברוקלין, ניו יורק.

עודכן 20 באפריל 2023

אריאל אושאה
עורך הקצאת עופרת | תכנון פרישה, ניהול השקעות, חשבונות השקעה

אריאל או’שיאה מוביל את צוות ההשקעות והמיסים ב- Nerdwallet. היא כיסתה מימון אישי והשקעה במשך למעלה מ 15 שנה, והייתה סופרת ודוברת בכירה ב- Nerdwallet לפני שהפכה לעורך הקצאה. בעבר, היא הייתה חוקרת וכתבת בעיתונאית וסופרת הכספים האישיים המובילים את ג’ין צ’צקי, תפקיד שכלל פיתוח תוכניות חינוך פיננסי, ראיון מומחי נושא ועזרה בהפקת פלחי טלוויזיה ורדיו. אריאל הופיעה בתוכנית “היום”, NBC New. היא ממוקמת בצ’רלוטסוויל, וירג’יניה.

ליי האן
פרופסור לחשבונאות

ליי האן, pH.ד., הוא פרופסור חבר לחשבונאות באוניברסיטת ניאגרה במערב ניו יורק ובמרכזים רו”ח עם מדינת ניו יורק. היא השיגה את החומציות שלה.ד. בחשבונאות עם קטין במימון מאוניברסיטת טקסס בארלינגטון. מומחיות ההוראה שלה היא חשבונאות מתקדמת וחשבונאות ממשלתית ועמותה. היא חברה באיגוד החשבונאות האמריקני ובחברה לרואי חשבון מוסמכים של מדינת ניו יורק.

ב- Nerdwallet, התוכן שלנו עובר תהליך ביקורת עריכה קפדנית. יש לנו ביטחון כזה בתוכן המדויק והשימושי שלנו שאנו נותנים למומחים חיצוניים לבדוק את עבודתנו.

רבים או כולם המוצרים המוצגים כאן הם מהשותפים שלנו שמפצים אותנו. זה משפיע על אילו מוצרים שאנו כותבים עליהם ואיפה ואיך המוצר מופיע בדף. עם זאת, זה לא משפיע על הערכותינו. הדעות שלנו הן שלנו. הנה רשימה של השותפים שלנו וכאן אנו מרוויחים כסף.

טייקאות חנוניות

• בונוסים נחשבים לשכר משלים.
• מעסיקים יכולים להשתמש באחת משתי שיטות כדי לעכב מיסים על בונוס: אחוז או מצטבר.
• בדרך כלל מחויבים במיסוי של בונוסים מתחת למיליון דולר בשיעור אחיד של 22% כאשר מיושם שיטת הניכוי האחוז.

יותר כמו המסים האלה

להרוויח בונוס יכול להרגיש כמו תגמול ראוי היטב. אחרי הכל, מי לא רוצה טפיחה על הגב, בתוספת קצת מזומנים נוספים בכדי לשים לרכישה טובה? אבל אתה יכול להיות בהפתעה כשמגיע המשכורת שלך, ואתה מבין, “חכה רגע – זה גם מחויב למס?”

בונוסים אכן מחויבים במס. ואיך הם נפרסים וקוביות תלוי בכמה דברים, כולל שיטת החישוב של המעסיק שלך.

כאן’מדריך לאופן שבו בונוסים ממסים, שתי השיטות המעסיקים יכולים להשתמש בהם כדי לחשב את ניכויך, וכמה טיפים למזעור השפעת המס של בונוס.

מה זה בונוס?

בונוס הוא סוג של פיצוי המוענק לעובד לפי שיקול דעת החברה. בונוסים הם בדרך כלל סכומים חד פעמיים המשולמים בנוסף לשכר או לשכר הקיים של העובד.

לרוב, בונוסים מופצים באירועים מיוחדים (ה.ז., חג) או מובנה בתוכניות פיצויים מסוימות (ה.ז., לפגיעה ביעד מכירות רבעוני). סוגים אחרים כוללים בונוסים שנתיים, זכות, הפניה, בונוס כניסה ושימור.

איך מחויבים בונוסים?

מס הכנסה רואה בכל בונוס שאתה מקבל כהכנסה. [0]

בטווח הקצר, פירוש הדבר כי נתח של הבונוס הזה יימנע מהמחאה שלך על ידי המעביד שלך על מיסים. יתכן שתצטרך לשלם מיסי מדינה ומיסי רפואה וביטוח לאומי (נקראים גם מיסי FICA) על הבונוס.

בטווח הארוך, הבונוס יתווסף לסך ההכנסה שלך לשנה. הסכום הכולל שקיבלת בבונוסים לשנה ישולב עם הכנסות אחרות שנצברו ויופיע בתיבה 1 של ה- W-2 שלך .

כשמגיע הזמן להגיש את המסים השנתיים שלך, סך ההכנסה שלך, כולל הבונוס שלך, מקבל מיסוי לפי שיעור המס האפקטיבי שלך. מעסיקים מונעים מיסים על המשכורת שלך לאורך כל השנה כדי לשלם מראש את המס בשמך. אם הספיקת למלא, לא תצטרך שום דבר. אם תמנע יותר מדי או מעט מדי, זה עשוי להיות חשבון מס או החזר כספי.

תכנון מס הפך קל

עדיין יש זמן לבצע את המסים שלך עם מס רתמה.

ביקור במס רתמות

ניכוי מס על בונוסים

בניגוד להכנסה הרגילה שלך, מס הכנסה מגבש בונוסים (ודברים אחרים כמו פיצויי שכר ועמלה) לקטגוריה שנקראת “שכר משלים.”[0]

שירות הכנסות פנימיות . מדריך המס של המעסיק (חוזר ה). גישה ל 7 במרץ, 2022.

וכאן לעתים קרובות בלבול נכנס.

המעסיק שלך יכול להשתמש בשתי שיטות שונות כדי לחשב ניכוי במקור על הבונוס. במילים אחרות, המעסיק שלך זוכה לבחור איך הוא רוצה לעשות את המתמטיקה ב- Pacocheck שלך. האופן בו המספרים האלה מתכווצים יכול להשפיע על שני דברים: כמה מהבונוס תראה בפועל על המשכורת שלך ועל חבות המס הכוללת שלך לשנה.

שתי השיטות שמס הכנסה מאפשר חישוב ניכוי במקור לבונוסים וצורות אחרות של הכנסה משלימה הן שיטת האחוזים והשיטה המצטברת .

1. שיטת האחוז

אם אתה מקבל בונוס בנפרד מהמשכורת הרגילה שלך, ככל הנראה המעסיק שלך משתמש בשיטת האחוז כדי לחשב כמה מס לעכב את הבונוס שלך.

סך הבונוסים שלך לשנה מקבלים מיסים בשיעור קבוע של 22% אם הם מתחת למיליון דולר.

אם סך הבונוסים שלך גבוהים ממיליון דולר, מיליון דולר הראשונים מחויבים במס על 22%, וכל דולר מעל זה מחובר למס על 37%. על המעסיק שלך להשתמש בשיטת האחוז אם הבונוס הוא מעל מיליון דולר.

איך זה עובד:

ריאן מקבל בונוס של 2,000 דולר. הבונוס הזה מחויב במס על 22%, וכתוצאה מכך 440 דולר מהבונוס נמנע ממסים.

2,000 $ x 0.22 = 440 $.

ג’וליה מקבלת $ 1.5 מיליון בונוס השנה. מיליון הדולר הראשונים מקבלים מיסים על 22% ו -500,000 הדולר שנותרו מחויבים במס על 37%, וכתוצאה מכך נמנע 405,000 דולר למסים על מיסים.

1,000,000 $ x 0.22 = 220,000 $

500,000 $ x 0.37 = 185,000 $

220,000 $ + 185,000 $ = 405,000 $

תועלת: היתרון בשיטת אחוז זה הוא שזה קל יחסית למעסיק, ולכן לעתים קרובות תראה מיסים המופעלים בדרך זו על בונוסים.

החיסרון: החיסרון של שיטה זו הוא ששיעור המס האפקטיבי של רוב האנשים אינו 22%. אם אתה נמצא בסוג מס גבוה יותר, יש סיכוי שלא מספיק מהבונוס שלך נמנע ממסים, מה שיכול להוביל לחשבון מס הפתעה בסוף השנה. מצד שני, אם אתה נמצא במדרגת מס פדרלית נמוכה יותר, הבונוס שלך עשוי לחייב מיסוי בשיעור גבוה יותר מההכנסה הרגילה שלך. זה אומר שיותר מהבונוס שלך יימנע, אבל אתה עלול לקבל החזר מס כשאתה מגיש.

2. השיטה המצטברת

השיטה המצטברת היא הדרך השנייה שמעסיקים יכולים לחשב מיסים המופעלים על בונוס. לעתים קרובות זה מתרחש כאשר המעסיק שלך מגבש את הבונוס שלך ואת השכר הרגיל למשכורת אחת.

הבונוס שלך וההכנסה/שכר הרגילים שלך משולבים למשכורת אחת.

מחלקת השכר שלך תעכב מיסים על כל התשלום המצטבר באותו שיעור. שיעור ניכוי זה תלוי במצב הגשתך ובמידע שסיפקת ב- W4 שלך.

איך זה עובד:

מיכאל’סטטוס הגשת S הוא יחיד. שכרו הרגיל הדו -שבועי הוא 2,000 $. במהלך תקופת שכר זו הוא גם קיבל בונוס של 550 דולר, אותו מעסיקו גישש יחד עם הכנסותיו הרגילות.

2,000 $ (שכר רגיל) + 550 $ (בונוס) = 2,550 $ סה”כ הרווחים הדו שבועי.

על פי טבלת ניכוי הסוגיית של מס הכנסה, [0]

2,550 דולר של מייקל משכורת מפעילה ניכוי סטנדרטי של 267 $.

תועלת: אמנם זה לא מושלם, אך לשיטה המצטברת יש סיכוי טוב יותר להבטיח שאתה מעכב מספיק כדי לכסות את חבות המס שלך. תרגום: שם’סיכוי קטן יותר לחשבון מס הפתעה בגלל הבונוס שלך.

החיסרון: זה דורש יותר עבודה עבור המעביד לחשב – ועדיין ניתן לעכב יותר מדי, מה שעשוי להיות נשיכה גדולה יותר מהמשכורת שלך מהנדרש. אבל, בצד הבהיר, זה נותן לך סיכוי טוב יותר לקבל ניכוי מדויק לשנה, או אולי החזר כספי.

מצטבר לעומת. שיטת אחוזים

בשורה התחתונה, לא המצטבר ולא שיטת האחוז היא מדע מדויק. ללא קשר לשיטת החישוב, השגיח על ניכוי הסך הכל שלך לשנה אם אתה מקבל בונוס. אם יש לך תחושה למה תהיה סך ההכנסה שלך, אתה יכול להתעסק עם ה- W-4 שלך ולהתאים את המניעה שלך כדי לצאת לפני הדברים לפני זמן המס.

כיצד למזער את השפעת המס של בונוס

1. סקור את ה- W-4 שלך

מכיוון שבונוסים יכולים להתרחש בכל נקודה במהלך השנה, הם מתווספים למשכורת שלך. וזה יכול לנפח את הרווחים שלך או אפילו לדחוף חלק מההכנסה שלך למגרש מס חדש, ולהגדיל את חבות המס שלך.

לפני או אחרי ששולם הבונוס שלך, יכול להיות כדאי לבצע מעט תחזוקה בטופס W-4 שלך כדי להתאים את הניכוי שלך. להבין כמה לעכב יכול להיות מסובך, אבל מחשבון ה- W-4 שלנו יכול לעזור לך להבין אם אתה בדרך לחייב, לקבל החזר כספי או לאפס את חבות המס שלך. מעט התעסקות יכולה לעבור דרך ארוכה לשמירה על חשבון מס במפרץ.

2. וודא שהבונוס שלך למעשה חייב במס

וודא שהבונוס שאתה מקבל הוא בעצם . בונוס. למס הכנסה יש כללים לגבי מה שהיא מחשיבה במס. דברים כמו כרטיסים מזדמנים לאירועים, מתנות לחג, כסף לארוחות תוך כדי עבודה שעות נוספות, פרחים, ספרים ושאר יתרונות שוליים בעלי ערך נמוך, נחשבים בדרך כלל לא ניתנים לניתוח. [0]

שירות הכנסות פנימיות . הטבות שוליים של דה מינימום. גישה ל 7 במרץ, 2022.

אבל ברגע שהמעסיק שלך מזלזל במזומן, מציע לך כרטיס מתנה או ידיים על מתנה בעלת ערך גבוה, הדברים נעשים יותר עכורים. בדוק עם איש מקצוע מס אם אי פעם אינך בטוח לגבי השלכות המס של מתנה או פרס.

3. ניכויי מס

ניכוי מס הם אחת הדרכים הידועות ביותר להוריד את הכנסותיך החייבות במס ולעזור לך לקזז חלק מחבות המס שלך. מרבית משלמי המסים לוקחים את הניכוי הסטנדרטי, אך אם ההוצאות האישיות לניכוי מס אינדיבידואלי-כגון עלויות רפואיות שלא הוחזרו, תרומות או ריבית משכנתא-יוסיפו ליותר מהניכוי הסטנדרטי, פריט יכול לעזור לכם לקצץ את ההכנסה החייבת שלכם ולחסוך על חשבון המס שלכם.

4. לתרום לחשבון המועיל למס

בכל הנוגע לאסטרטגיות להפחתת מיסים, זה עשוי להיות win-win עבור רוב האנשים.

אם אתה מקלט’לא פגע במגבלת התרומה השנתית שלך בתוכנית המועמדת על מס, כמו 401 (k) שלך, HSA או IRA מסורתי, שקול להשתמש בבונוס שלך לקראת תרומה מתאימה. מכיוון שהכסף שאתה מכניס לחשבונות אלה הוא מקדם מס, הוא יכול להוריד את ההכנסה החייבת במס תוך שהוא גם מכניס את המשכורת שלך לקשה לקראת יעד החיסכון לטווח הארוך.

5. דחה את הבונוס שלך

יש אנשים שעשויים לבקש מעסיקיהם לדחות את הבונוס עד השנה שלאחר מכן. חשוב לציין כי פעולה זו אינה מבטלת את המסים המגיעים – זה רק מגן על תשלום המסים עד למועד מאוחר יותר. אסטרטגיה זו עשויה להיות הגיונית אם:

אתה חושב שהבונוס שלך ידחוף חלק מההכנסה שלך למגרש מס גבוה יותר, ואתה זקוק לזמן נוסף כדי לחסוך את המסים שאתה עשוי לחייב.

אתה חושב שההכנסה הכוללת שלך בשנה הבאה תהיה נמוכה מהשנה הנוכחית, מה שעשוי להוריד את חבות המס שלך.

מכיוון שזו יכולה להיות אסטרטגיה מסובכת לניווט, הקפד להתייעץ עם איש מקצוע מס כדי להבטיח שזו הקריאה הנכונה לתמונה הכספית שלך.

אודות המחבר: סברינה פריס היא מומחית לניהול תוכן ב- Nerdwallet. קרא עוד

בנימה דומה.

דף הבית של Nerdwallet

הרוויחו את כל הכסף הנכון עוברים

כרטיסי אשראי

תכנון פיננסי

חדשות פיננסיות

עסק קטן

הורד את האפליקציה

הצהרת אחריות: Nerdwallet שואף לשמור על המידע שלו מדויק ומעודכן. מידע זה עשוי להיות שונה ממה שאתה רואה כשאתה מבקר במוסד פיננסי, ספק שירות או מוצר ספציפי’s אתר. כל המוצרים הפיננסיים, מוצרי הקניות ושירותים מוצגים ללא אחריות. בעת הערכת הצעות, אנא עיין במוסד הפיננסי’התנאים וההגבלות. ההצעות המוסמכות מראש אינן מחייבות. אם אתה מוצא אי התאמות עם ציון האשראי שלך או מידע מדוח האשראי שלך, אנא צור קשר עם TransUnion® ישירות.

Nerdwallet השווה, Inc. מזהה NMLS# 1617539

קליפורניה: הלוואות מלווה לפיננסים בקליפורניה מסודרות על פי מחלקת ההגנה הכספית וחדשנות המלווים למימון רישיון #60DBO-74812

שירותי ביטוח רכוש ונפגעים המוצעים באמצעות שירותי ביטוח Nerdwallet, Inc. (רישיון תושב CA לא. OK92033) רישיונות נכסים ונפגעים

Nerdwallet ™ | רחוב Hawthorne 55. – קומה 11, סן פרנסיסקו, CA 94105

כיצד מחויבים מיסוי בונוסים

עבודה קשה כל השנה כדי לעזור לחברה שלך לעמוד ביעדים השנתיים שלה ראוי לתגמול, ובהחלט הרווחת את הבונוס הזה. אבל בונוסים נחשבים להכנסותיך לשנה, כך שהם כפופים למס הכנסה. המשך לקרוא כדי ללמוד כמה מס אתה יכול לצפות לשלם על הבונוס שלך – ולטיפים להפחתת חבות המס שלך.

תוכן העניינים

מיסים שנעשו נכון, עם מומחים לצידך

קבל ייעוץ ללא הגבלה, סקירה סופית מומחית וההחזר המרבי שלך, מובטח עם סיוע בסיסי בסיסי .

טייקאות מפתח

• אם המעביד שלך מנפיק לך בדיקת בונוס עצמאי, הבונוס שלך יהיה כפוף לשיעור המניעה של 22% אם הוא מיליון דולר או פחות עבור 2022. אם הבונוס שלך עולה על מיליון דולר, מיליון הדולר הראשונים כפופים לתעריף המניעה של 22% והסכום שמעל מיליון דולר כפוף לשיעור ניכוי של 37%.

• אם המעסיק שלך מגבש את הבונוס שלך לשכר הרגיל שלך, כללי ניכוי שכר סטנדרטיים יוחלו עליו, ולא על כללי אחוז קבועים.

• בונוסים יכולים להיות כפופים גם למס הכנסה ממלכתי. שיעורי המס הללו משתנים לפי מדינה.

• יתכן שתצטרך לשלם את 1.45% מס Medicare על הבונוס שלך בתוספת 6.2% מס ביטוח לאומי על סכום השכר שלך, כולל הבונוס שלך, שנמצא מתחת לכובע של 147,000 $ ביטוח לאומי (שנת המס 2022).

מיסים פדרליים ומדיניים

בעוד שהבונוסים כפופים למס הכנסה, מס הכנסה לא’לא שוקל אותם שכר רגיל. במקום זאת, הבונוס שלך נחשב כשכר משלים ויכול להיות כפוף לכללי ניכוי פדרליים שונים. כמה מעסיק המעסיק שלך מהבונוס שלך תלוי בכמה גורמים, אך באופן כללי אם הבונוס שלך שווה או פחות ממיליון דולר, הבונוס שלך יהיה כפוף לשיעור ניכוי של 22%.

דוגמא: אם תקבל בונוס בסך 6,000 דולר לשנה, סביר להניח שיהיה לך 1,320 דולר במיסים פדרליים שיישלחו למס הכנסה (6,000 $ X .22 = 1,320 $).

הבונוס שלך עשוי להיות כפוף למיסי המדינה, אם כי שיעור הניכוי ישתנה בהתאם למצבך.

אם אתה מקבל בונוס גדול מאוד – יותר ממיליון דולר – יהיה לך 22% מס פדרלי מוחלף על המיליון הראשון, אז 37% על קרנות הבונוס מעל המיליון הראשון.

דוגמא: אם קיבלת בונוס של 2 מיליון דולר, היית משלם ניכוי מס פדרלי של 590,000 $.

• 1,000,000 $ x .22 = 220,000 $ מס על מיליון הראשון
• 1,000,000 $ x .37 = 370,000 $ מס על מיליון שני
• 220,000 $ + 370,000 $ = 590,000 $ מס כולל

התחייבויות מס אחרות

במקרים מסוימים, יתכן שיש לך התחייבויות מס נוספות על ההכנסה מהבונוס שלך. לדוגמה, סביר להניח שתצטרך לשלם:

• 6.2% מס ביטוח לאומי על כל השכר שלך כולל הבונוס שלך שנמצא מתחת לכובע של 147,000 $ לביטוח לאומי לשנת המס 2022.
• 1.45% מס Medicare.

טיפ TurboTax: כדי להפחית את חבות המס שלך, אתה יכול להשקיע את הבונוס שלך ב- 401 (k) או IRA שלך. אם אתה מצפה לפרוש או לקחת קיצוץ שכר בשנת המס הבאה, אתה יכול לבקש מהמעסיק שלך לדחות את הבונוס שלך עד שתתחיל אותה שנה כך שהוא מחויב במס בשיעור נמוך יותר.

עמידה בהתחייבויות המס שלך

כשמדובר בתשלום מיסים בפועל על הבונוס שלך, למעסיק שלך יש שתי אפשרויות: שיטת האחוזים או השיטה המצטברת.

שיטת האחוז הוא הפשוט ביותר – המעסיק שלך מנפיק את הבונוס שלך ומנחה מיסים בשיעור הפסידי של 22% – או בשיעור הגבוה יותר אם הבונוס שלך הוא מעל מיליון דולר.

השיטה המצטברת משמש כאשר המעביד שלך מנפיק את הבונוס שלך בתשלום השכר הרגיל שלך ומשתמש בסכום הכולל כדי לחשב את סכום הניכוי. לדוגמה, אם בדרך כלל אתה מעכב 35% מהשכר שלך עבור מס הכנסה, סכום ההנחות על הבונוס שלך יהיה גם 35%.

השימוש בשיטה המצטברת לא אומר שאתה באמת צריך לשלם יותר מס על הבונוס שלך. סביר להניח שתעפיל להחזר כספי על מניעת כספי מס יותר מדי. אבל זה אומר שאתה יכול לראות פחות את המזומנים מהבונוס שלך מראש.

השתמש במחשבון מיסוי בונוס זה כדי להבין כמה מס תשלם על סכום הבונוס שלך בשיטות אחת, כך שתוכל לדעת בדיוק כמה כסף לצפות.

הורדת התחייבויות המס שלך

אמנם אינך יכול להימנע מתשלום מיסים על הבונוס שלך לחלוטין, אך אתה יכול להשתמש בכספי הבונוס שלך בחוכמה כדי להפחית כמה תצטרך בזמן המס. השתמש בכספים כדי להשקיע ב- 401 (k) שלך או ב- IRA כדי לקבל הפסקת מס.

ואם אתה מצפה לקחת קיצוץ שכר בשנה הבאה – למשל, אם אתה מוכן לפרוש – קח את המעסיק שלך לדחות את הבונוס שלך עד שנת המס הבאה כדי להוריד את חבות המס הכוללת שלך.

תן למומחה לבצע את המסים שלך עבורך, התחל לסיים עם TurboTax Live Service מלא. או שתוכל לבצע את המסים שלך נכון, עם מומחים לצדך עם TurboTax Live Assist. הגש מיסים משלך בביטחון באמצעות TurboTax. פשוט ענה על שאלות פשוטות, ואנחנו’להדריך אותך באמצעות הגשת המסים שלך בביטחון. בכל דרך שתבחר, קבל את ההחזר המרבי שלך מובטח.

כבר לקוח TurboTax? התחבר לשימוש במחשבון ההחזר שלנו. הקפדנו את המידע שלך כך שתוכל לחשב במהירות את החזר המס הבא שלך על סמך שינויי החיים שלך.

מיסים שנעשו נכון, עם מומחים לצידך

קבל ייעוץ ללא הגבלה, סקירה סופית מומחית וההחזר המרבי שלך, מובטח עם סיוע בסיסי בסיסי .

הנה הסיבה שהבונוס שלך ממוסה כל כך גבוה

סמל דוא”ל מעטפה. זה מציין את היכולת לשלוח דוא”ל.

שתף אייקון חץ מעוקל שמצביע ימינה.

אייקון טוויטר ציפור מסוגננת עם פה פתוח, ציוץ.

טוויטר סמל לינקדאין המילה “פנימה”.

לינקדאין פליברד אייקון מכתב מסוגנן f.

סמל פייסבוק של Flipboard האות F.

אייקון דוא”ל בפייסבוק מעטפה. זה מציין את היכולת לשלוח דוא”ל.

סמל קישור דוא”ל תמונה של קישור שרשרת. זה מעניק סימובילציה של כתובת אתר קישור לאתר.

מאמר זה נבדק על ידי Lisa Niser, EA, סוכן רשום ויועץ מס.

מומחה שנבדק על ידי סימון סימון סימון סימן צ’ק. זה מצביע על כך שהתוכן הרלוונטי נבדק ואומת על ידי מומחה

הסיפורים שלנו נבדקים על ידי אנשי מקצוע המס כדי להבטיח שתקבל את המידע המדויק והשימושי ביותר על המסים שלך. למידע נוסף, בקרו במועצת סקירת המס שלנו.

פדה עכשיו

המומחים שלנו עונים על שאלות המס של הקוראים וכותבים ביקורות על מוצרים ללא משוא פנים (הנה כיצד אנו מעריכים מוצרי מס). במקרים מסוימים אנו מקבלים עמלה מהשותפים שלנו; עם זאת, הדעות שלנו הן שלנו.

• הבונוס שלך נחשב ל”הכנסה משלימה “על ידי מס הכנסה, ומטופל באופן שונה בזמן המס.
• מיסים יימנעו מהבונוס שלך בהתאם לשיטת האחוזים או לשיטת המצטבר.
• יתכן שתוכל לקזז חלק מהמיסים עם ניכויים.
• ראה את הבחירות של Inside Finance Finance עבור תוכנת המס הטובה ביותר.

באחת העבודות הראשונות שלי, קיבלתי בונוס שנתי.

אני לא זוכר את המספרים.

עם זאת, מה שאני זוכר הוא עד כמה הייתי מופתע לראות איך הרבה פחות קיבלתי מהמספר שנאמר לי בסקירה שלי בסוף השנה. תודה, מיסים.

אני יודע שאני לא היחיד שמספר את המקרה של הבונוס החסר, אז הושטתי יד לרואה החשבון הציבורי המוסמך ליסה גרין-לואיס מטורבוטקס לשאול: האם הבונוס שלי היה גבוה יותר מהשכר הרגיל שלי?

מדוע בונוסים מחויבים במס כה גבוה?

בונוסים מחויבים במיסוי בכבדות בגלל מה שמכונה “הכנסה משלימה.”למרות שכל הדולרים שהרווחו שלך שווים בזמן המס, כאשר מונפקים בונוסים, הם נחשבים להכנסה משלימה על ידי מס הכנסה ומוחזקים לשיעור ניכוי גבוה יותר.

זה כנראה המניעה שאתה שם לב לבדיקת בונוס מכווצת. מעסיקים לוקחים מיסים מהמחאה שלך באחת משתי דרכים:

שיטת האחוז. זו השיטה שהמעביד שלך ישתמש אם, כמו שעשיתי, תקבל את כספי הבונוס שלך בהמחאה נפרדת מהמשכורת שלך. החברה שלך פשוט מונעת מס בדירה של 22% (אם יותר ממיליון דולר, נעשה שימוש בשיעור המס הכנסה הגבוה ביותר לשנה, כרגע על 37%), כדי לשמור על קלות על סיומם. שיטה זו חלה גם על סוגים אחרים של הכנסות הנחשבים משלימים, כגון שכר פיטורים, עמלות, לאורך זמן וכו ‘.

השיטה המצטברת. זו השיטה שהמעביד שלך ישתמש אם הבונוס שלך יתווסף לתשלום רגיל. המעסיק שלך יעכב מס מהבונוס שלך בתוספת הרווחים הרגילים שלך בהתאם למה ששיתפת עם המעסיק שלך ב- W-4 שלך. מכיוון שאתה מקבל יותר כסף מהרגיל, המעסיק שלך יעכב יותר כסף מהרגיל.

למעשה, מס הכנסה מספק מחשבון שימושי שמגלה את ניכוי המס על הכנסותיך, כך שתוכל להתגבר על עצמך לפני כן. גרין-לואיס אומר שבמקרים מסוימים, תלוי בהכנסה ובשיעור המס שלך, אתה יכול למעשה להחזיר חלק מהכסף הזה בצורה של החזר מס.

תוכנת המס המקיפה הטובה ביותר

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

4.2 מתוך 5 כוכבים

באתר של TurboTax

תוכנת המס המקיפה הטובה ביותר

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

4.2 מתוך 5 כוכבים

באתר של TurboTax

תוכנת המס המקיפה הטובה ביותר

דירוג העורך

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

4.2 מתוך 5 כוכבים

אייקון שברון של Pros & Cons זה מציין קטע או תפריט הניתן להרחבה, או לפעמים אפשרויות ניווט קודמות / הבאות.

סמל סימון סימון סימן צ’ק. זה מציין אישור לאינטראקציה המיועדת שלך.

טוב לאנשים עם מצב מס מורכב שעשוי להזדקק לעזרה בניווט בניכויים וטפסים

סמל סימון סימון סימן צ’ק. זה מציין אישור לאינטראקציה המיועדת שלך.

מציע הדרכה שלב אחר שלב

סמל סימון סימון סימן צ’ק. זה מציין אישור לאינטראקציה המיועדת שלך.

יכולת לשדרג לגישה מיידית למומחה

סמל מקף מקף. לעתים קרובות זה מצביע על אינטראקציה לכיווץ קטע.

לא כל המשתמשים יהיו זכאים לאפשרות הגשת $ 0 $

מדגיש אייקון שברון זה מציין קטע או תפריט הניתן להרחבה, או לפעמים אפשרויות ניווט קודמות / הבאות.

עוד מידע

• ספר ל- TurboTax על חייך וזה ינחה אותך צעד אחר צעד. קפוץ את המסים שלך עם השנה שעברה’S מידע.
• הצמד תמונה של W-2 או 1099-Nec שלך ו- TurboTax יכניסו את המידע שלכם למקומות הנכונים.
• ™ ChreateCheck ™ סורק את החזרתך כך שתוכל להיות בטוחים בכך’S 100% מדויק.
• ניצחת’לא לשלם עבור turboTax עד שזה’זמן להגיש ואתה’מרוצה לחלוטין.
• TurboTax מחויבת להשיג לך את ההחזר המרבי שלך, מובטח.

יתכן שתוכל לקזז בונוס גדול עם ניכוי מס

אם הבונוס שלך הוא רק כמה מאות דולרים, אין הרבה מה אתה יכול לעשות בקשר למיסים. אם תקבל סכום ניכר של מזומנים, יש לך כמה אפשרויות.

“אולי אתה יכול להגדיל את החיסכון בפרישה שלך,” או אם אתה מפרט, אתה יכול לתרום לצדקה האהובה עליך ולקבל ניכוי, מציע גרין-לואיס.

“אם אתה הבעלים של בית”, אומר גרין-לואיס, “אתה יכול אולי לשלם מראש את המשכנתא שלך ולקבל ניכוי גדול יותר, או לשלם מראש את הארנונה שלך”, אם כי זה יהיה כפוף למגבלות המדינה והמס המקומי (SALT). אמנם אף אחת מהאפשרויות הללו לא מאפשרת לך לשמור יותר כסף מהבונוס שלך, אך הן אכן מספקות הפסקות מס שיכולות לקזז את המס על הבונוס שלך.

אתה יכול גם לשקול לדחות את הבונוס שלך לשנת מס חדשה

בעוד שיש אנשים שמקבלים את הבונוסים שלהם בינואר או בפברואר, אחרים מקבלים אותם סביב החגים. “הרבה זמן מעסיקים אוהבים לשלם בונוסים לחג בדצמבר מכיוון שהם מסוגלים למחוק את זה אם ספריהם ייסגרו ב -31 בדצמבר”, מסביר גרין-לואיס.

אם זו התוכנית עבורך, והבונוס שלך גדול מספיק כדי לדחוף אותך למגרש מס אחר, אתה יכול גם לשאול אם החברה שלך תדחה את תשלום הבונוס שלך לשנה החדשה.

זה מועיל אם אתה מצפה שההכנסה שלך תקטן בשנה החדשה, או אם אתה מצפה שהניכויים שלך יגדלו בצורה משמעותית כדי לקזז את המסים – לדוגמה, אם אתה מתכנן לקנות בית.

אמנם אתה עשוי לחשוב, באופן הגיוני, כי עובדים יכולים להיות מוגשים טוב יותר מבחינה מס על ידי בונוסים הדרגתיים ששולמו על סדרת שכר משכורת או על ידי העלאה פשוטה שמטפלת בכמה כסף נוסף כל השנה, גרין-לואיס אומר כי יכולתה של החברה לשלם בונוסים נקבעת בין הזמן שהוא מסיים את חשבונו לשנה ומתי היא סוגרת באופן רשמי את הספרים שלה.

במקרים מסוימים, יש לשלם את הבונוסים הללו לפני אותה שנה סגורה. מכיוון שחברה לא יודעת כמה היא יכולה להרשות לעצמה לשלם עד הרגע האפשרי האחרון, העובדים בסופו של דבר מקבלים סכומים חד פעמיים.

תוכנת המס המקיפה הטובה ביותר

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

4.2 מתוך 5 כוכבים

באתר של TurboTax

תוכנת המס המקיפה הטובה ביותר

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

4.2 מתוך 5 כוכבים

באתר של TurboTax

תוכנת המס המקיפה הטובה ביותר

דירוג העורך

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

כוכב חמישה מחודד

4.2 מתוך 5 כוכבים

אייקון שברון של Pros & Cons זה מציין קטע או תפריט הניתן להרחבה, או לפעמים אפשרויות ניווט קודמות / הבאות.

סמל סימון סימון סימן צ’ק. זה מציין אישור לאינטראקציה המיועדת שלך.

טוב לאנשים עם מצב מס מורכב שעשוי להזדקק לעזרה בניווט בניכויים וטפסים

סמל סימון סימון סימן צ’ק. זה מציין אישור לאינטראקציה המיועדת שלך.

מציע הדרכה שלב אחר שלב

סמל סימון סימון סימן צ’ק. זה מציין אישור לאינטראקציה המיועדת שלך.

יכולת לשדרג לגישה מיידית למומחה

סמל מקף מקף. לעתים קרובות זה מצביע על אינטראקציה לכיווץ קטע.

לא כל המשתמשים יהיו זכאים לאפשרות הגשת $ 0 $

מדגיש אייקון שברון זה מציין קטע או תפריט הניתן להרחבה, או לפעמים אפשרויות ניווט קודמות / הבאות.

עוד מידע

• ספר ל- TurboTax על חייך וזה ינחה אותך צעד אחר צעד. קפוץ את המסים שלך עם השנה שעברה’S מידע.
• הצמד תמונה של W-2 או 1099-Nec שלך ו- TurboTax יכניסו את המידע שלכם למקומות הנכונים.
• ™ ChreateCheck ™ סורק את החזרתך כך שתוכל להיות בטוחים בכך’S 100% מדויק.
• ניצחת’לא לשלם עבור turboTax עד שזה’זמן להגיש ואתה’מרוצה לחלוטין.
• TurboTax מחויבת להשיג לך את ההחזר המרבי שלך, מובטח.

ליבי קיין, CFEI

עורך מנהלים, מבקר פיננסים אישיים

ליבי קיין, CFEI, הוא העורך המנהל של Inside Finance Insider, מדור הכספים האישי של Insider המשלב שותפויות של שותפים ומסחר בחדשות, תובנות ועצות לגבי קוראי פנים שכבר כבר יודעים ואוהבים. היא מחזיקה בהסמכת מדריכת חינוך פיננסי מוסמך (CFEI) שהונפקה על ידי המועצה הלאומית למחנכים פיננסיים. לשנת 2021 ו- 2022, היא חברה בוועדת Insider, קבוצת מיקוד חוצה קבוצות העובדת על הפיכת Insider למקום טוב עוד יותר לעבוד בו. בעבר ב- Insider היא פיקחה על צוותים כולל אסטרטגיה, קריירה וחיי מנהלים. הצוות שלה ב- Insider התמודד עם פרויקטים הכוללים: • נשים בעלות אמצעים, סדרה על נשים המשתלטות על הכספים שלהן • בתוך פער העושר הגזעי, חקר הגורמים, ההשפעות והפתרונות הפוטנציאליים של פער העושר הגזעי בארה”ב (גמר, פרס תוף, “מערכת העריכה של השנה,” 2021). ILS כיצד להשתלט על הכספים שלהם (First Runner Up, פרס Drum, “השימוש הטוב ביותר במדיה החברתית”, 2022) • הדרך לבית, מדריך מקיף לרכישת הבית הראשון שלך (זוכה פרס הכסף, האגודה הלאומית לעורכי נדל”ן, “חבילה מרובת פלטפורמה או סדרה-נדל”ן,” 2022) חוקר מימון אישי, גם מדרגים, נבדקים, נבדקים, גם מערערים, נבדקים, מערערים, מערערים, מערערים, מערערים, מערערים, מערערים, או נדל”ן 2022)וממליץ על מוצרים ושירותים פיננסיים, בין אם זה כרטיס האשראי הנסיעות הטוב ביותר, אפליקציות ההשקעה הטובות ביותר, או חברות הביטוח הטובות ביותר לבעלי בתים. מחוץ למימון אישי, היא כתבה על כל דבר, החל מהילדים הסינים כל כך טובים במתמטיקה ועד עסקים של כלבים ועד אמיתות קשות על בגרות. בספטמבר 2016 היא סייעה בהשקת Insider הולנד באמסטרדם. היא תמיד מעוניינת במחקר, תרשימים ואנשים: מחקר חדש ומעניין, תרשימים משכנעים ויזואליות אחרות, ואנשים שמוכנים לשתף את פרטי ההישגים הכספיים המרשימים שלהם ואסטרטגיות. לפני שהצטרפה לחברה במארס 2014, היא הייתה העורכת המקורבת ב- LearnVest, מכסה מימון אישי והתנהגותי. אם יש לך מה לשתף, אנא פנה ל- [email protected]. למידע נוסף על האופן בו מבקר פיננסים אישיים בוחר, מחירים ומכסה מוצרים ושירותים פיננסיים » הירשם כדי לקבל את עלון הדואר האלקטרוני בחינם של Finance Finance Insider בתיבת הדואר הנכנס שלך »

קרא עוד קרא פחות

הצעות מובילות מהשותפים שלנו

חשבון המזומנים של עושר העושר הרוויח 5.05% APY למשך 3 חודשים לאחר ביצוע הפניה מוצלחת, ואז 4.55%. עד 5 מיליון דולר בביטוח FDIC באמצעות בנקים שותפים. השקיעו בשוק תוך דקות.

הערת עריכה: כל דעות, ניתוח, ביקורות או המלצות המובעות במאמר זה הן של המחבר’s לבד, ולא נבדקו, אושרו או שאושרו בדרך אחרת על ידי מנפיק כרטיסים כלשהו. קרא את תקני העריכה שלנו.

שימו לב: בעוד שההצעות שהוזכרו לעיל מדויקות בעת הפרסום, הן נתונות להשתנות בכל עת וייתכן שהשתנו, או שאולי כבר לא יהיו זמינות.

בונוסים בסוף השנה מגיעים: דון’לא תתפלא איך הם’ממוסה מחדש

יתכן שהובטח לך סכום בונוס מסוים בשנה שעברה, אבל נתח ממנו ילך לדוד סם.

פורסם ביום רביעי, 22 בפברואר 2023

שתף מאמר שתף באמצעות מאמר שיתוף בפייסבוק באמצעות מאמר שיתוף בטוויטר באמצעות מאמר שיתוף לינקדאין באמצעות דוא”ל

קתרין מקווין | רגע | Getty Images

אם אתה מצפה לבונוס בסוף השנה משנת 2022, בדרך כלל משלמים סוגים אלה של בונוסים במהלך החודשים הראשונים של השנה החדשה-מה שאומר שמפלה במזומן יכול לפגוע בחשבון הבנק שלך בכל יום עכשיו, אם זה לא היה כבר.

אבל אמנם נאמר לך נתון מסוים כבונוס שלך, אך הסכום שתקבל בפועל יהיה נמוך יותר בזכות מיסים. להלן, CNBC בחר מפרק את האופן שבו הבונוס שלך מחויב במס על ידי הממשלה הפדרלית ומה לעשות עם המזומן הנוסף הזה.

הירשם לניוזלטר Select!

הבחירות הטובות ביותר שלנו בתיבת הדואר הנכנס שלך. המלצות קניות שעוזרות לשדרג את חייך, מועברות מדי שבוע. הירשם כאן.

איך הבונוס שלך מחויב במס

מכיוון שמס הכנסה מחשיב בונוסים של החברה “הכנסה משלימה”, הם מחויבים במס בדיוק כמו כל הכנסה אחרת שאתה מרוויח. סוגים אחרים של תשלום שנמצאים בקטגוריית ההכנסה המשלימה כוללים עמלות, שכר שעות נוספות, טיפים, פיצויי פיצוי ותשלום עבור פסק זמן שלא נעשה בו שימוש.

ניתן להחזיק מיסים פדרליים מהבונוס שלך בשתי דרכים: שיטת האחוזים או השיטה המצטברת. (וקח בחשבון שהבונוס שלך עשוי להיות חשוף גם למיסים של המדינה, ללא קשר לשיטה משמשת כדי לעכב מיסים פדרליים.)

שיטת האחוז

בשיטת האחוז, אתה מקבל צ’ק בונוס נפרד לעומת הוספתו לתשלום המשכורת הרגיל שלך. ברמה הפדרלית, בונוסים של עד מיליון דולר מחויבים במס על 22%דירה, ואילו כל בונוס של יותר ממיליון דולר ממוסה על 37%.

השיטה המצטברת

בשיטה המצטברת, הבונוס שלך מתווסף לתשלום המשכורת הרגיל שלך. מכיוון ששכר השכר והבונוס הרגיל שלך משולב, סכום המס שנלקח הוא על סכום חד פעמי גבוה יותר בגלל האופן בו המשכורת השנתית שלך, ולכן מדרגת המס שלך, מחושבת באותה משכורת.

דוגמה היפותטית לאופן שבו הבונוס שלך מחויב במס

נניח שאתה מצפה לקבל בונוס בסוף 5,000 דולר לשנת 2022. אם המעסיק שלך משתמש בשיטת האחוזים, 5,000 $ מחויבים במס על 22% ותקבל צ’ק בונוס בסכום של 3,900 $.

השימוש בשיטה המצטברת הופך את הדברים לקצת יותר מסובכים. בואו נגיד שהשכר ברוטו השנתי שלך הוא 80,000 $ – מביא את המשכורת הדו -שבועית שלך לכ -3,077 דולר ברוטו, בהנחה של 26 תקופות שכר. כנישום הגשה יחיד, המשכורת השנתית שלך ברוטו נוחתת לך בתושבת המס הפדרלית של 22%.

הבוס שלך נותן לך בונוס של 5,000 דולר, אך משלם אותו בשיטה המצטברת. זה אומר שהמשכורת הבאה שלך תהיה 8,077 $ ברוטו (השכר הרגיל שלך + הבונוס שלך). ובעוד שהבונוס הוא רק תשלום חד פעמי, המעביד שלך מחשב את ניכוי המס הפדרלי שלך שמכין את המשכורת כאילו אתה מרוויח 8,077 דולר לכל משכורת. ההנחה כאן היא שההכנסה השנתית שלך גבוהה יותר ממה שהיא באמת, מסבירה ריאן לוסי, רו”ח בחברת רואי החשבון Piascik. במילים אחרות, השיטה המצטברת מניחה שאתה מרוויח שנתית של כ- 210,000 $.

לכן, עבור משכורת אחת בלבד, 8,077 הדולר שלך כפופים לשיעור ניכוי של 32% (השיעור החל על פילר יחיד שמרוויח 210,000 דולר לשנה) במקום 22% (השיעור חל על פילר יחיד שמרוויח 80,000 $ לשנה). החדשות הטובות הן שאתה עשוי לקבל החזר כספי ממס הכנסה לאחר שתגיש את המסים שלך כדי לפצות על הניכוי המופרז, אבל זה אומר לראות כסף פחות מראש מהבונוס שלך.

למי שמקבל את בונוס סוף השנה שלהם בשנים 2022 בחודשים הראשונים של 2023, חשוב על דרכים שתוכל לקזז את ההכנסה החייבת במס מתי אתה מגיש תשואה בשנה הבאה. לדוגמה, תרומה לצדקה או תרומה לחשבון חיסכון בפרישה שניהם זכאים לניכוי מס שיכול להפחית את כמה שאתה חייב.

אם קיבלת את תשלום הבונוס שלך בשנת 2022, אתה יכול להעריך את ניכוי המקור שלך לפני שתגיש את החזר המס שלך השנה על ידי שימוש במחשבון ניכוי מס הכנסה. הגיש את המסים שלך בחינם באמצעות שירותי מס מקוונים כמו TurboTax, הבחירה המובילה של CNBC Select עבור תוכנת המס הטובה ביותר.