4 bendera merah teratas yang memicu audit IRS

Ringkasan:

Audit IRS dapat terjadi bahkan setelah pengembalian pajak dikeluarkan. IRS memiliki wewenang untuk mengaudit pengembalian pajak yang diajukan dalam tiga tahun terakhir, dan dalam beberapa kasus bahkan lebih jauh. Namun, audit relatif jarang, dengan hanya sebagian kecil dari pengembalian pembayar pajak yang diaudit setiap tahun. Artikel ini mengeksplorasi faktor -faktor kunci yang dapat memicu audit IRS dan memberikan jawaban atas pertanyaan umum tentang proses audit.

Pertanyaan:

1. Bisakah IRS mengaudit Anda setelah mengeluarkan pengembalian dana?

Ya, IRS masih dapat mengaudit pengembalian pajak bahkan setelah pengembalian uang dikeluarkan, selama itu termasuk dalam undang -undang pembatasan.

2. Seberapa jauh kembali audit IRS yang dapat dikembalikan?

IRS umumnya dapat mengaudit pengembalian pajak yang diajukan dalam tiga tahun sebelumnya. Dalam beberapa kasus, mereka mungkin dapat mengaudit pengembalian yang diajukan lebih jauh ke belakang, tetapi biasanya tidak lebih dari enam tahun kalender sebelumnya.

3. Apa saja takeaways utama tentang audit IRS?

– Pengembalian pajak dapat diaudit bahkan setelah pengembalian dana dikeluarkan.

– Hanya sebagian kecil dari u.S. Pengembalian pembayar pajak diaudit setiap tahun.

– IRS dapat mengaudit pengembalian hingga tiga tahun pajak sebelumnya, dan dalam beberapa kasus, lebih jauh lagi.

– Jika audit menghasilkan peningkatan kewajiban pajak, Anda juga dapat dikenakan hukuman dan bunga.

– Meninjau pengembalian Anda dengan cermat sebelum pengajuan dapat membantu meminimalkan kemungkinan dia diaudit.

4. Apa itu audit pajak?

Audit pajak melibatkan pengembalian pajak Anda diperiksa oleh perwakilan IRS. Tujuannya adalah untuk mengidentifikasi kesalahan atau perbedaan yang mungkin telah menyebabkan Anda membayar pajak yang kurang. Audit juga dapat diminta jika dicurigai penipuan pajak.

5. Bagaimana pengembalian pajak dipilih untuk audit?

Pengembalian pajak dapat dipilih untuk audit melalui pemilihan acak dan penyaringan komputer atau ujian terkait. Seleksi acak melibatkan membandingkan pengembalian wajib pajak terhadap norma statistik untuk pengembalian yang serupa. Pemeriksaan terkait dapat terjadi jika pengembalian melibatkan masalah atau transaksi dengan pembayar pajak lain yang pengembaliannya dipilih untuk audit.

6. Bagaimana IRS melakukan audit pajak?

IRS terutama melakukan audit pajak melalui surat atau wawancara pribadi di kantor IRS lokal, atau mereka dapat mengunjungi bisnis atau rumah Anda untuk audit lapangan.

7. Apa yang bisa memicu audit pajak?

Sementara audit relatif jarang, ada beberapa bendera merah umum yang dapat meningkatkan kemungkinan dia diaudit:

– Mendapatkan penghasilan yang lebih tinggi.

– Gagal melaporkan semua pendapatan.

– Mengambil pengurangan yang berlebihan.

– Menjadi wiraswasta dan melaporkan pendapatan atau kerugian yang tidak teratur.

8. Tindakan apa yang harus diambil jika pendapatan belum dilaporkan?

Jika ada penghasilan yang belum dilaporkan pada pengembalian pajak Anda, penting untuk mengajukan pengembalian yang diubah sesegera mungkin. Ini akan membantu Anda menghindari hukuman dan minat.

9. Dapat mengklaim pemicu pengurangan kantor pusat?

Berlawanan dengan kepercayaan populer, mengklaim pengurangan kantor pusat tidak secara otomatis memicu audit. Namun, jika bendera merah lainnya hadir saat Anda kembali, itu bisa meningkatkan peluang untuk diaudit.

10. Bagaimana Anda bisa meminimalkan kemungkinan dia diaudit?

Meninjau pengembalian pajak Anda dengan cermat sebelum mengajukan, memastikan pelaporan dan dokumentasi yang akurat, dan menghindari potensi bendera merah dapat membantu meminimalkan peluang untuk diaudit.

Kesimpulan:

Audit IRS dapat terjadi bahkan setelah pengembalian pajak dikeluarkan, dan ada beberapa bendera merah yang dapat memicu audit. Menyadari pemicu ini dan mengambil tindakan pencegahan dapat membantu meminimalkan kemungkinan diaudit. Penting untuk secara akurat melaporkan pendapatan, pengurangan, dan informasi lain yang relevan tentang pengembalian pajak Anda untuk menghindari hukuman dan bunga potensial.

4 bendera merah teratas yang memicu audit IRS

Jika Anda telah diaudit, apa yang terjadi selanjutnya tergantung pada apa yang muncul (atau tidak). Audit pajak tidak dapat menghasilkan koreksi atau koreksi dengan wajib pajak baik karena lebih atau berhak atas pengembalian dana yang lebih besar – meskipun yang terakhir jarang.

Bisakah IRS mengaudit Anda setelah pengembalian dana?

Andriy Blokhin memiliki 5+ tahun pengalaman profesional dalam akuntansi publik, investasi pribadi, dan sebagai auditor senior dengan Ernst & Young.

Diperbarui 10 Januari 2022

Diperiksa oleh

Ditinjau oleh Ebony Howard

Ebony Howard adalah Akuntan Publik Bersertifikat dan Pakar Pajak Proadvisor QuickBooks. Dia telah berada di akuntansi, audit, dan profesi pajak selama lebih dari 13 tahun, bekerja dengan individu dan berbagai perusahaan dalam perawatan kesehatan, perbankan, dan industri akuntansi.

Meskipun Anda mungkin menganggap Anda tidak dapat diaudit jika Anda sudah menerima uang kembali dari pajak Anda, itu adalah kesalahpahaman. Kamu bisa.

U.S. Internal Revenue Service (IRS) dapat mengaudit pengembalian pajak bahkan setelah mengeluarkan pengembalian pajak kepada wajib pajak. Menurut undang -undang pembatasan, IRS dapat mengaudit pengembalian pajak yang diajukan dalam tiga tahun sebelumnya. Dalam kasus tertentu ketika kesalahan yang signifikan diidentifikasi, IRS dapat mengaudit pengembalian yang diajukan lebih jauh ke belakang dari itu, tetapi biasanya tidak lebih dari enam tahun kalender sebelumnya.

Kunci takeaways

• Pengembalian pajak Anda dapat diaudit bahkan setelah Anda mengeluarkan pengembalian dana.
• Hanya sebagian kecil dari u.S. Pengembalian pembayar pajak diaudit setiap tahun.
• IRS dapat mengaudit pengembalian hingga tiga tahun pajak sebelumnya dan, dalam beberapa kasus, kembali lebih jauh.
• Jika audit menghasilkan peningkatan kewajiban pajak, Anda juga dapat dikenakan hukuman dan bunga.
• Meninjau pengembalian Anda dengan cermat sebelum pengajuan dapat membantu meminimalkan kemungkinan dia diaudit.

Apa itu audit pajak?

Setiap tahun, IRS memilih banyak pengembalian pajak untuk audit. Proses ini pada dasarnya melibatkan pengembalian Anda diperiksa oleh perwakilan IRS. Orang yang memeriksa pengembalian Anda mungkin mencari kesalahan atau perbedaan yang mungkin menyebabkan Anda membayar pajak yang kurang. Audit juga dapat diminta jika dicurigai penipuan pajak.

Menurut IRS, 509.917 pengembalian dipilih untuk audit pada tahun fiskal 2020. Ini menghasilkan $ 12.9 miliar pajak tambahan yang disarankan. Pengembalian pajak dapat dipilih untuk audit terlepas dari apakah wajib pajak telah mengeluarkan pengembalian dana. Pengembalian pajak yang dipilih untuk audit dipilih karena dua alasan:

1. Seleksi acak dan penyaringan komputer. Beberapa pengembalian dipilih untuk audit berdasarkan formula statistik. IRS membandingkan pengembalian wajib pajak dengan “norma” untuk pengembalian serupa dalam kasus ini. Pengembalian mungkin diaudit jika sangat berbeda atau menonjol sebagai outlier.
2. Ujian terkait. IRS dapat memilih pengembalian audit jika melibatkan masalah atau transaksi dengan pembayar pajak lainnya – seperti mitra bisnis atau investor – yang pengembaliannya dipilih untuk audit.

IRS terutama melakukan audit pajak melalui surat atau wawancara pribadi di kantor IRS lokal atau “di lapangan” di bisnis atau rumah Anda.

Apa yang bisa memicu audit pajak?

Sementara peluang Anda ditargetkan untuk audit relatif rendah (kurang dari setengah persen pengembalian individu diaudit), beberapa pengembalian lebih mungkin diteliti daripada yang lain.

IRS tidak menentukan dengan tepat mengapa ia memilih beberapa pengembalian untuk audit dan bukan yang lain. Sekali lagi, perlu dicatat bahwa beberapa pilihan dibuat seluruhnya secara acak, artinya Anda dapat memiliki pengembalian yang sangat akurat dan masih diaudit.

Tetapi jika Anda bertanya -tanya apa yang mungkin meningkatkan peluang Anda untuk diaudit, berikut adalah beberapa bendera merah umum yang dapat menyebabkan IRS untuk melihat lebih dekat saat Anda kembali.

Mendapatkan penghasilan yang lebih tinggi

Menjadi pencari nafkah yang lebih tinggi dapat bekerja melawan Anda pada waktu pajak jika IRS mencurigai bahwa Anda mencoba memotong sudut dan meminimalkan kewajiban pajak Anda. Untuk tahun pajak 2017 dan 2016 (data terbaru yang tersedia), pembayar pajak menghasilkan $ 1 juta atau lebih memiliki peluang yang jauh lebih tinggi untuk diaudit daripada yang menghasilkan kurang dari $ 1 juta. Tren ini tidak ditampilkan untuk 2018, tetapi penguji mungkin masih meninjau pengembalian, dan data lengkap mungkin tidak ada pada tahun ini.

Gagal melaporkan semua penghasilan Anda

Jika Anda bekerja sebagai kontraktor independen, menerima perjudian atau kemenangan lotere di tahun sebelumnya, atau mengalami rejeki nomplok pendapatan lain, gagal melaporkan hal -hal itu saat Anda kembali dapat memicu audit.

Jika Anda gagal melaporkan penghasilan apa pun saat Anda mengajukan pengembalian, Anda harus mengajukan pengembalian yang diubah sesegera mungkin. Anda harus membayar pajak apa pun, dan ini dapat membantu Anda menghindari hukuman dan bunga.

Pengurangan yang berlebihan

Mengambil pengurangan dapat membantu mengurangi penghasilan kena pajak Anda untuk tahun ini dan berpotensi meningkatkan pengembalian uang Anda. Tetapi jika sepertinya Anda mengambil pengurangan (atau kredit pajak) Anda tidak berhak untuk – atau pengurangan Anda tampak luar biasa tinggi – yang mungkin mendorong IRS untuk meninjau kembali pengembalian Anda.

Menjadi wiraswasta

Wirausaha berarti Anda mungkin memiliki pendapatan yang tidak teratur atau itu-sebagai pelaporan pendapatan-Anda melaporkan kerugian bisnis. Jika pengembalian wirausaha Anda menunjukkan pola yang tidak biasa dengan pendapatan atau kerugian, IRS mungkin ingin memeriksa bahwa pelaporan pajak Anda akurat.

Berlawanan dengan kepercayaan populer, mengklaim pengurangan kantor pusat tidak akan secara otomatis menghasilkan audit (perlu diingat bahwa kebanyakan orang sekarang bekerja dari rumah atau memiliki kantor pusat). IRS telah membuatnya lebih mudah untuk mengurangi biaya kantor rumah menggunakan metode yang disederhanakan.

Menggunakan nomor bundar

Anda mungkin menganggap lebih mudah hanya untuk membulatkan atau turun saat melaporkan pendapatan atau pengeluaran, tapi itu tidak-tidak. IRS mungkin mengangkat alis jika pengembalian Anda penuh dengan angka bulat, karena mungkin terlihat seperti Anda menebak apa sebenarnya penghasilan atau pengeluaran Anda.

Bagaimana jika pengembalian Anda diaudit setelah Anda menerima pengembalian dana?

Jika Anda telah diaudit, apa yang terjadi selanjutnya tergantung pada apa yang muncul (atau tidak). Audit pajak tidak dapat menghasilkan koreksi atau koreksi dengan wajib pajak baik karena lebih atau berhak atas pengembalian dana yang lebih besar – meskipun yang terakhir jarang.

Jika Anda berutang pajak setelah audit, itu adalah kepentingan terbaik Anda untuk membayar secepat mungkin. IRS dapat menilai penalti kegagalan untuk membayar jika Anda tidak membayar segera dan bunga dapat bertambah. Jika Anda tidak memiliki uang yang harus dibayar penuh, hubungi IRS untuk membahas pengaturan perjanjian angsuran untuk membayar pajak yang tidak terhubung dari waktu ke waktu.

Statuta Pembatasan untuk Audit Pajak

Sementara IRS mencoba untuk mengaudit pengembalian pajak segera setelah diajukan, bukan hal yang aneh untuk menerima pemberitahuan audit tentang masalah pajak yang akan terjadi beberapa tahun. Ada undang -undang pembatasan untuk berapa banyak waktu yang harus dikenakan IRS untuk mengenakan pajak tambahan – biasanya tiga tahun setelah pengembalian jatuh tempo atau diajukan, tergantung yang kemudian.

Jika masalah pajak tidak diselesaikan dalam waktu yang diizinkan oleh undang -undang pembatasan, IRS dapat meminta wajib pajak untuk memperpanjang undang -undang untuk waktu tambahan. Wajib Pajak dapat menolak permintaan semacam itu, memaksa IRS untuk membuat penentuan pajak hanya berdasarkan informasi yang tersedia.

Berapa lama waktu audit?

Sementara IRS memiliki tiga tahun untuk mengaudit pengembalian Anda, sebagian besar audit selesai dalam satu tahun. Jumlah waktu yang tepat tergantung pada jenis audit (e.G., Audit surat cenderung bergerak lebih cepat daripada audit kantor), kompleksitas masalah, ketersediaan informasi yang diminta IRS, ketersediaan penjadwalan, dan perjanjian Anda atau ketidaksepakatan dengan temuan tersebut.

Bagaimana Anda tahu IRS sedang mengaudit Anda?

Jika IRS memutuskan untuk mengaudit atau “memeriksa” pengembalian pajak Anda, itu akan memberi tahu Anda melalui surat. IRS tidak memulai audit melalui telepon. Jika Anda menerima panggilan telepon yang mengatakan Anda telah dipilih untuk audit, itu kemungkinan besar penipuan.

Bagaimana IRS menyimpulkan audit?

Menurut IRS, audit dapat disimpulkan dalam salah satu dari tiga cara:

• Tidak ada perubahan: Ini terjadi jika Anda mendukung semua item yang ditinjau.
• Setuju: IRS mengusulkan perubahan, dan Anda memahami dan setuju dengan perubahan tersebut.
• Tidak setuju: IRS mengusulkan perubahan, dan Anda mengerti tetapi tidak setuju dengan perubahan.

Bagaimana jika saya tidak setuju dengan temuan audit?

Jika Anda diaudit dan tidak setuju dengan temuan ini, Anda dapat meminta konferensi dengan manajer IRS. IRS menawarkan mediasi, atau Anda dapat mengajukan banding jika ada cukup waktu yang tersisa pada undang -undang pembatasan.

Garis bawah

Anda memang dapat diaudit oleh IRS, bahkan jika Anda sudah menerima pengembalian pajak. Jika Anda dipilih untuk audit, pertimbangkan apakah Anda ingin mendapatkan bantuan dari seorang profesional pajak untuk menavigasi proses. Yang paling penting, segera menanggapi permintaan IRS untuk dokumentasi atau informasi lainnya sehingga audit dapat diselesaikan secepat mungkin. Jika Anda akhirnya harus membayar lebih banyak pajak, cobalah untuk melunasinya sesegera mungkin untuk meminimalkan hukuman dan bunga yang Anda berhutang.

4 bendera merah teratas yang memicu audit IRS

Bendera merah tertentu dalam pengembalian pajak pasti akan menarik pengawasan oleh IRS. Beberapa mudah disidangkan. Orang lain, tidak bisa dibantu.

DAFTAR ISI

Pajak dilakukan dengan benar, dengan para ahli di sisi Anda

Dapatkan Saran Tidak Terbatas, Tinjauan Akhir Ahli dan Pengembalian Dana Maksimum Anda, Dijamin dengan Basic Bantuan Langsung .

bendera merah

Layanan Pendapatan Internal menggunakan kombinasi proses otomatis dan manusia saat memilih pengembalian pajak mana. Semua pengembalian pajak dibandingkan dengan norma statistik, dan mereka yang memiliki anomali menjalani tiga lapisan peninjauan oleh personel.

Audit kemudian terjadi baik melalui surat atau dalam rapat di pembayar pajak’ tempat bisnis. Mereka bisa tidak menyenangkan dan terkadang tidak bisa dihindari. Bendera merah tertentu pasti akan menarik pengawasan dan ada yang mudah disidang – pendapatan yang tidak dilaporkan, misalnya. Yang lain, seperti berpenghasilan tinggi, bisa’T dibantu.

1. Tidak melaporkan semua penghasilan Anda

Penghasilan yang tidak dilaporkan mungkin adalah bendera merah yang paling mudah dihindari dan, dengan cara yang sama, yang paling mudah diabaikan. Lembaga mana pun yang mendistribusikan seseorang’S Penghasilan akan melaporkannya ke IRS, dan semakin banyak sumber pendapatan yang Anda miliki, semakin besar kesulitan dalam melacak.

Akun pialang lama biasanya diabaikan, seperti halnya Formulir 1099 dan distribusi dari rekening tabungan perguruan tinggi untuk membayar uang sekolah.

• IRS biasanya akan menerima salinan semua formulir pajak yang Anda lakukan, termasuk pendapatan terdistribusi.
• IRS akan mencocokkan barang yang dilaporkan dengan seseorang’s return. Jika mereka melihat sesuatu yang hilang, mereka akan secara otomatis melakukan setidaknya audit surat.

2. Melanggar aturan di akun asing

Itu Undang -Undang Kepatuhan Pajak Akun Asing memiliki persyaratan pelaporan yang ketat untuk rekening bank asing.

• Undang -undang mengharuskan bank luar negeri untuk mengidentifikasi pemegang aset Amerika dan memberikan informasi kepada IRS.
• Individu harus melaporkan aset asing bernilai setidaknya $ 50.000 untuk yang baru Bentuk 8938.

Dulu kamu tidak’T harus melaporkannya; Anda hanya perlu mencentang kotak yang Anda miliki. Sekarang Anda tidak hanya harus mencentang kotak, Anda harus mengidentifikasi lembaga dan jumlah dolar tertinggi yang dilakukan akun pada tahun sebelumnya.

Peraturan menuntut keterbukaan, yang pada gilirannya meningkatkan kemungkinan audit. Itu’S karena persepsi bahwa pembayar pajak dengan rekening asing berusaha menyembunyikan pendapatan di luar negeri.

• Tetapi’S A Catch-22: Kepatuhan terhadap hukum meningkatkan kemungkinan audit, dan ketidakpatuhan dapat mengakibatkan hukuman yang kaku dan kewajiban hukum yang signifikan.

3. Mengaburkan garis pada biaya bisnis

IRS akan memberikan pandangan yang cermat dengan pengurangan pajak bisnis yang berlebihan.

• Badan menggunakan kode pekerjaan untuk mengukur jumlah perjalanan yang khas berdasarkan profesi, dan pengembalian pajak yang menunjukkan 20% atau lebih di atas norma mungkin mendapatkan tampilan kedua.
• Juga, kendaraan yang dibawa pulang’t dianggap benar-benar bisnis, jadi tujuan tertentu harus menyertai pengurangan yang berhubungan dengan kendaraan.

Secara umum, IRS bisa ketat tentang mencampur biaya bisnis dan pribadi. Makanan bisnis dapat diizinkan, tetapi melebihi norma kerja dengan sejumlah besar mengundang audit. Makanan bisnis seringkali bisa menjadi garis kabur, jadi pastikan untuk mendokumentasikan apa yang dan bukanlah biaya pribadi.

4. Menghasilkan lebih dari $ 200.000

Tahun lalu IRS mengaudit sekitar 1% dari mereka yang berpenghasilan kurang dari $ 200.000, dan hampir 4% dari mereka yang berpenghasilan lebih banyak, menurut data IRS. Naikkan ambang batas menjadi $ 1 juta dan persentase pengembalian pajak yang diaudit meningkat menjadi 12.5%.

Pola yang sama ada ketika datang ke pengembalian pajak bisnis: 1% perusahaan dengan aset kurang dari $ 10 juta, dibandingkan dengan 17.6% di atas ambang itu.

Penghasilan yang lebih tinggi cenderung menghasilkan pengembalian pajak yang lebih kompleks yang lebih cenderung berisi pemicu audit. Lebih penting lagi, IRS ingin memaksimalkan pengembalian investasi, sesuatu yang menjadi agen lebih baik setiap tahun:

• $ 55.2 miliar dikumpulkan melalui kegiatan penegakan tahun lalu, 63.Peningkatan 8% sejak 2001 tanpa menyesuaikan inflasi.
• Tetapi personel penegakan meningkat hanya 9.8% selama waktu itu.

Turbotax telah Anda liput

Saat Anda mengajukan pajak dengan TurboTax, Anda secara otomatis menerima akses ke pusat dukungan audit kami untuk membantu memahami pemberitahuan IRS Anda, apa yang diharapkan dan bagaimana mempersiapkan audit, dan menemukan jawaban sepanjang tahun untuk pertanyaan audit Anda. Jaminan Dukungan Audit Turbotax juga mencakup opsi untuk terhubung dengan profesional pajak yang berpengalaman untuk panduan audit satu-satu gratis.

Bagi mereka yang menginginkan perlindungan yang lebih besar, TurboTax menawarkan pertahanan audit, yang memberikan representasi penuh jika terjadi audit, dengan biaya tambahan.

Biarkan seorang ahli melakukan pajak Anda untuk Anda, mulailah menyelesaikan dengan layanan penuh TurboTax Live. Atau Anda dapat menyelesaikan pajak Anda dengan benar, dengan para ahli di sisi Anda dengan TurboTax Live dibantu. Ajukan pajak Anda sendiri dengan percaya diri menggunakan TurboTax. Jawab saja pertanyaan sederhana, dan kami’LL memandu Anda melalui pengajuan pajak Anda dengan percaya diri. Apa pun yang Anda pilih, dapatkan pengembalian uang maksimum Anda.

Pajak dilakukan dengan benar, dengan para ahli di sisi Anda

Dapatkan Saran Tidak Terbatas, Tinjauan Akhir Ahli dan Pengembalian Dana Maksimum Anda, Dijamin dengan Basic Bantuan Langsung .

Audit IRS

Audit IRS adalah tinjauan/pemeriksaan akun organisasi atau individu dan informasi keuangan untuk memastikan informasi dilaporkan dengan benar sesuai dengan undang -undang pajak dan untuk memverifikasi jumlah pajak yang dilaporkan sudah benar.

• Mengapa saya dipilih untuk audit?
• Bagaimana saya diberitahu?
• Bagaimana IRS akan melakukan audit saya?
• Apa yang perlu saya berikan?
• Bagaimana saya tahu jika IRS menerima tanggapan saya?
• Bagaimana jika saya membutuhkan lebih banyak waktu untuk merespons?
• Seberapa jauh IRS bisa mengaudit saya kembali?
• Berapa lama waktu audit?
• Apa hak saya?
• Bagaimana IRS menyimpulkan audit?
• Apa yang terjadi saat Anda setuju dengan temuan audit?
• Apa yang terjadi saat Anda tidak setuju dengan temuan audit?

Mengapa saya dipilih untuk audit?

Seleksi untuk audit tidak selalu menyarankan ada masalah. IRS menggunakan beberapa metode berbeda:

• Seleksi acak dan penyaringan komputer – Terkadang pengembalian dipilih hanya berdasarkan formula statistik. Kami membandingkan pengembalian pajak Anda dengan “norma” untuk pengembalian serupa. Kami mengembangkan “norma -norma” ini dari audit sampel pengembalian acak yang valid secara statistik, sebagai bagian dari program penelitian nasional yang dilakukan IRS. IRS menggunakan program ini untuk memperbarui informasi pemilihan pengembalian.
• Ujian terkait – Kami dapat memilih pengembalian Anda ketika melibatkan masalah atau transaksi dengan pembayar pajak lainnya, seperti mitra bisnis atau investor, yang pengembaliannya dipilih untuk audit.

Selanjutnya, auditor yang berpengalaman mengulas pengembalian. Mereka dapat menerimanya; atau jika auditor mencatat sesuatu yang dipertanyakan, mereka akan mengidentifikasi item yang dicatat dan meneruskan pengembalian penugasan ke kelompok pemeriksaan.

Catatan: mengajukan pengembalian yang diamandemen tidak mempengaruhi proses pemilihan pengembalian asli. Namun, pengembalian yang diamandemen juga melalui proses penyaringan dan pengembalian yang diamandemen dapat dipilih untuk audit. Selain itu, pengembalian dana tidak selalu menjadi pemicu audit.

Bagaimana saya diberitahu?

Jika akun Anda dipilih untuk audit, kami akan memberi tahu Anda melalui surat. Kami tidak akan memulai audit melalui telepon.

Bagaimana IRS akan melakukan audit saya?

IRS juga mengelola audit melalui surat atau melalui an wawancara langsung Untuk meninjau catatan Anda. Wawancara mungkin berada di kantor IRS (audit kantor) atau di rumah wajib pajak, tempat bisnis, atau kantor akuntan (audit lapangan). Ingat, Anda akan dihubungi pada awalnya melalui surat. IRS akan memberikan semua informasi kontak dan instruksi dalam surat yang akan Anda terima.

Jika kami melakukan audit melalui surat, surat kami akan meminta informasi tambahan tentang barang -barang tertentu yang ditunjukkan pada pengembalian pajak seperti pendapatan, pengeluaran, dan pengurangan terperinci. Jika Anda memiliki terlalu banyak buku atau catatan untuk dikirimkan, Anda dapat meminta audit tatap muka. IRS akan memberikan informasi kontak dan instruksi dalam surat yang Anda terima.

Bergantung pada masalah dalam audit Anda, penguji IRS dapat menggunakan salah satu panduan teknik audit ini untuk membantu mereka. Panduan ini akan memberi Anda gambaran tentang apa yang diharapkan.

Apa yang perlu saya berikan?

IRS akan memberi Anda permintaan tertulis untuk dokumen spesifik yang ingin kami lihat. Berikut daftar catatan yang mungkin diminta IRS.

IRS menerima beberapa catatan elektronik yang diproduksi oleh perangkat lunak pajak. IRS dapat meminta mereka sebagai pengganti atau di samping jenis catatan lainnya. Hubungi Auditor Anda untuk menentukan apa yang dapat kami terima.

Undang -undang mengharuskan Anda untuk menyimpan semua catatan yang Anda gunakan untuk menyiapkan pengembalian pajak Anda – setidaknya selama tiga tahun sejak tanggal pengembalian pajak diajukan.

Bagaimana saya tahu jika IRS menerima tanggapan saya?

Untuk layanan pengiriman apa pun yang dapat Anda gunakan, selalu minta konfirmasi bahwa IRS telah menerimanya. Misalnya, jika Anda menggunakan Layanan Pos AS, Anda dapat meminta salah satu layanan tambahan mereka untuk memastikan konfirmasi pengiriman.

Bagaimana jika saya membutuhkan lebih banyak waktu untuk merespons?

Untuk audit yang dilakukan melalui surat – Faks Permintaan tertulis Anda ke nomor yang ditampilkan pada surat IRS yang Anda terima. Jika Anda tidak dapat mengirimkan permintaan melalui faks, kirimkan permintaan Anda ke alamat yang ditampilkan pada surat IRS. Kami biasanya dapat memberi Anda perpanjangan otomatis satu kali otomatis. Kami akan menghubungi Anda jika kami tidak dapat memberikan permintaan ekstensi Anda. Namun, jika Anda menerima “Pemberitahuan Kekurangan” melalui surat bersertifikat, kami tidak dapat memberikan waktu tambahan bagi Anda untuk mengirimkan dokumentasi pendukung. Anda dapat terus bekerja dengan kami untuk menyelesaikan masalah pajak Anda, tetapi kami tidak dapat memperpanjang waktu yang Anda miliki untuk mengajukan petisi kepada U.S. Pengadilan Pajak di luar 90 hari asli.

Untuk audit yang dilakukan dengan wawancara langsung – Jika audit Anda dilakukan secara langsung, hubungi auditor yang ditugaskan ke audit Anda untuk meminta ekstensi. Jika perlu, Anda dapat menghubungi manajer auditor.

Seberapa jauh IRS bisa mengaudit saya kembali?

Secara umum, IRS dapat mencakup pengembalian yang diajukan dalam tiga tahun terakhir dalam audit. Jika kami mengidentifikasi kesalahan besar, kami dapat menambah bertahun -tahun tambahan. Kami biasanya tidak kembali lebih dari enam tahun terakhir.

IRS mencoba mengaudit pengembalian pajak sesegera mungkin setelah diajukan. Oleh karena itu sebagian besar audit akan dikembalikan yang diajukan dalam dua tahun terakhir.

Jika audit tidak terselesaikan, kami dapat meminta memperpanjang undang -undang pembatasan untuk pajak penilaian. Statuta Pembatasan membatasi waktu yang diizinkan untuk menilai pajak tambahan. Umumnya tiga tahun setelah pengembalian jatuh tempo atau diajukan, mana yang kemudian. Ada juga undang -undang pembatasan untuk melakukan pengembalian uang. Memperluas undang -undang memberi Anda lebih banyak waktu untuk memberikan dokumentasi lebih lanjut untuk mendukung posisi Anda; meminta banding jika Anda tidak setuju dengan hasil audit; atau mengklaim pengembalian pajak atau kredit. Ini juga memberi IRS waktu untuk menyelesaikan audit dan memberikan waktu untuk memproses hasil audit.

Anda tidak harus setuju untuk memperpanjang tanggal pembatasan undang -undang. Namun jika Anda tidak setuju, auditor akan dipaksa untuk membuat tekad berdasarkan informasi yang diberikan.

Anda dapat menemukan informasi lebih lanjut tentang memperluas undang -undang pembatasan dalam publikasi 1035, memperpanjang periode penilaian pajak PDF, atau dari auditor Anda.

Berapa lama waktu audit?

Panjangnya bervariasi tergantung pada jenis audit; kompleksitas masalah; ketersediaan informasi yang diminta; ketersediaan kedua belah pihak untuk menjadwalkan pertemuan; dan kesepakatan atau ketidaksepakatan Anda dengan temuan.

Apa hak saya?

Publikasi 1, Hak Anda sebagai Wajib Pajak, menjelaskan hak -hak Anda sebagai pembayar pajak serta proses ujian, banding, pengumpulan, dan pengembalian uang. Hak -hak ini termasuk:

• Hak untuk Perlakuan Profesional dan Ramah Oleh Karyawan IRS.
• Hak atas privasi dan kerahasiaan tentang masalah pajak.
• Hak untuk mengetahui mengapa IRS meminta informasi, bagaimana IRS akan menggunakannya dan apa yang akan terjadi jika informasi yang diminta tidak disediakan.
• Hak untuk representasi, oleh diri sendiri atau perwakilan yang berwenang.
• Hak untuk mengajukan banding atas ketidaksepakatan, baik di dalam IRS maupun di hadapan pengadilan.

Bagaimana IRS menyimpulkan audit?

Audit dapat disimpulkan dalam tiga cara:

• Tidak ada perubahan: Audit di mana Anda telah mendukung semua item yang ditinjau dan tidak ada perubahan.
• Setuju: Audit di mana IRS mengusulkan perubahan dan Anda memahami dan menyetujui perubahannya.
• Tidak setuju: audit di mana IRS telah mengusulkan perubahan dan Anda mengerti tetapi tidak setuju dengan perubahan.

Apa yang terjadi saat Anda setuju dengan temuan audit?

Jika Anda setuju dengan temuan audit, Anda akan diminta untuk menandatangani laporan pemeriksaan atau formulir serupa tergantung pada jenis audit yang dilakukan.

Jika Anda berhutang uang, ada beberapa opsi pembayaran yang tersedia. Publikasi 594, proses pengumpulan IRS PDF, menjelaskan proses pengumpulan secara rinci.

Apa yang terjadi saat Anda tidak setuju dengan temuan audit?

Anda dapat meminta konferensi dengan manajer IRS. IRS juga menawarkan mediasi atau Anda dapat mengajukan banding jika ada cukup waktu yang tersisa pada undang -undang pembatasan.

7 Alasan IRS akan mengaudit Anda

Tina Orem adalah editor di Nerdwallet. Sebelum menjadi editor, dia menanggung bisnis kecil dan pajak di Nerdwallet. Dia telah menjadi penulis dan editor keuangan selama lebih dari 15 tahun, dan dia memiliki gelar di bidang keuangan, serta gelar master dalam bidang jurnalisme dan master administrasi bisnis. Sebelumnya, dia adalah seorang analis keuangan dan direktur keuangan untuk beberapa perusahaan publik dan swasta. Karya Tina telah muncul di berbagai outlet media lokal dan nasional.

Diperbarui 28 Apr 2023

Chris Hutchison
Editor penugasan memimpin

Chris Hutchison membantu membangun operasi konten Nerdwallet dan telah bekerja di seluruh perbankan, investasi, dan pajak. Dia sekarang memimpin tim yang menjelajahi pasar baru. Sebelum bergabung dengan Nerdwallet, ia adalah seorang editor dan programmer di ESPN dan editor salinan di San Jose Mercury News.

Banyak atau semua produk yang ditampilkan di sini berasal dari mitra kami yang memberi kompensasi kepada kami. Ini memengaruhi produk mana yang kami tulis dan di mana dan bagaimana produk muncul di halaman. Namun, ini tidak mempengaruhi evaluasi kami. Pendapat kami adalah milik kami. Berikut adalah daftar mitra kami dan inilah cara kami menghasilkan uang.

Lebih seperti ini pajak

Apa itu audit IRS?

Audit IRS adalah ujian atau peninjauan informasi dan akun Anda untuk memastikan Anda melaporkan hal -hal dengan benar, mengikuti undang -undang pajak, dan bahwa jumlah pajak yang dilaporkan Anda benar. Dengan kata lain, IRS hanya memeriksa ulang nomor Anda untuk memastikan Anda tidak’t memiliki perbedaan dalam pengembalian Anda.

Terkadang otoritas pajak negara juga melakukan audit. Jika kamu’Sedang mengatakan yang sebenarnya, dan seluruh kebenaran, Anda tidak perlu khawatir. Tidak ada yang secara inheren menyeramkan tentang audit IRS atau audit negara. Namun, orang yang secara sadar menipu sistem memang memiliki alasan untuk khawatir.

Mengapa IRS mengaudit orang

IRS melakukan audit pajak untuk meminimalkan “kesenjangan pajak,” atau perbedaan antara apa yang berutang IRS dan apa yang sebenarnya diterimanya IRS. Terkadang pengembalian pajak dipilih untuk audit secara acak, kata agen tersebut. Di lain waktu, IRS mungkin mengaudit Anda karena pengembalian Anda melibatkan transaksi dengan pengembalian yang diaudit lainnya – seperti investor atau mitra bisnis. [0]

Layanan Pendapatan Internal . Audit IRS. Diakses 10 Apr 2023.

Tetapi IRS sering memilih pembayar pajak berdasarkan aktivitas yang mencurigakan.

Pemicu Audit IRS Umum

Berikut adalah tujuh bendera merah terbesar yang mungkin mendaratkan Anda di kursi panas Audit IRS.

1. Membuat kesalahan matematika

Saat IRS mulai menyelidiki, “Ups” adalah n’T akan memotongnya. Mengenakan’t membuat kesalahan. Ini berlaku untuk semua orang yang harus mengajukan pajak. Mengenakan’t Tulis 3 bukannya 8. Mengenakan’T terganggu dan lupa untuk memasukkan nol terakhir itu. Kesalahan terjadi, tetapi pastikan Anda memeriksa nomor ganda dan rangkap tiga jika Anda’Re melakukan pajak Anda sendiri. Anda’akan dipukul dengan denda terlepas dari apakah kesalahan Anda disengaja. Jika matematika Anda sedikit goyah, menggunakan perangkat lunak persiapan pajak yang baik atau penyusun pajak di dekat Anda dapat membantu Anda menghindari kesalahan yang tidak menguntungkan yang dapat menyebabkan audit IRS.

2. Gagal melaporkan beberapa pendapatan

Cara mudah untuk mencetak audit IRS? Mengenakan’t Laporkan sebagian dari penghasilan Anda.

Membiarkan’S Say You’Dipekerjakan kembali Domba menggembalakan untuk petani Joe dan Anda mengambil sedikit artikel penulisan uang tunai tambahan untuk publikasi yang mencukur domba secara freelance. Anda mungkin tergoda untuk mengirimkan hanya formulir W-2 dari pekerjaan penggembala Anda dan menjaga pendapatan menulis lepas pada formulir 1099 Anda.

A 1099 melaporkan pendapatan non -wage dari hal -hal seperti lepas, dividen dan bunga saham. Satu jenis 1099, 1099-nec, biasanya melaporkan jumlah yang dibayarkan kepada kontraktor independen.

Nah, coba tebak? IRS sudah tahu tentang pendapatan yang tercantum pada 1099 Anda karena publikasi mengirimkannya salinannya, jadi itu’hanya masalah waktu sebelum menemukan kelalaian Anda.

Perencanaan pajak menjadi mudah

Masih ada waktu untuk menyelesaikan pajak Anda dengan pajak harness.

Kunjungi Harness Pajak

3. Mengklaim terlalu banyak sumbangan amal

Jika Anda memberikan kontribusi yang signifikan untuk amal, Anda’memenuhi syarat untuk beberapa pengurangan yang layak . Sedikit nasihat ini adalah akal sehat: don’t Laporkan Sumbangan Salah. Jika kamu tidak’t memiliki dokumentasi yang tepat untuk membuktikan validitas kontribusi Anda, don’t mengklaimnya. Cukup mudah. Mengklaim $ 10.000 dalam pengurangan amal atas gaji $ 40.000 Anda kemungkinan akan menaikkan alis.

4. Melaporkan terlalu banyak kerugian pada jadwal c

Yang ini untuk wiraswasta. Jika Anda adalah bos Anda sendiri, Anda mungkin tergoda untuk menyembunyikan pendapatan dengan mengajukan pengeluaran pribadi sebagai biaya bisnis. Tetapi sebelum Anda menghapus sepatu ski baru Anda, pertimbangkan kecurigaan bahwa terlalu banyak kerugian yang dilaporkan dapat membangkitkan. IRS mungkin mulai bertanya -tanya bagaimana bisnis Anda tetap bertahan. Publikasi IRS 535 memiliki detail. [0]

IRS . Publikasi IRS 535. Diakses 10 Apr 2023.

Memulai

Federal: $ 50.95 hingga $ 94.95. Versi gratis tersedia hanya untuk pengembalian pajak sederhana.

Negara: $ 39.95 hingga $ 54.95.

Xpert Assist Add-On menyediakan akses ke Tax Pro dan Tinjauan Akhir.

Promosi: Pengguna NerdWallet mendapatkan diskon 25% untuk biaya pengajuan federal dan negara bagian.

Memulai

Federal: $ 55 hingga $ 115. Versi gratis tersedia hanya untuk pengembalian pajak sederhana.

Negara: $ 0 hingga $ 49 per negara bagian.

Add-on assist online memberi Anda bantuan pajak atas permintaan.

Memulai

Federal: $ 69 hingga $ 129. Versi gratis tersedia hanya untuk pengembalian sederhana; Tidak semua pembayar pajak memenuhi syarat.

Negara: $ 0 hingga $ 59 per negara bagian.

Live Assisted Membuat Anda Mengakses Pro Pajak dan Tinjauan Akhir.

Promosi: Pengguna NerdWallet dapat menghemat hingga $ 15 di TurboTax.

Memulai

Federal: $ 34.95 hingga $ 64.95 Versi GRATIS Tersedia hanya untuk pengembalian pajak sederhana.

Negara: $ 0 hingga $ 39.95 per negara.

Bantuan pajak sesuai permintaan dengan tingkatan premi dan wiraswasta.

Promosi: Pengguna NerdWallet mendapatkan diskon 30% dari biaya pengarsipan federal. Gunakan kode NERD30.

5. Mengurangi terlalu banyak pengeluaran bisnis

Sepanjang baris yang sama dengan melaporkan terlalu banyak kerugian melaporkan terlalu banyak biaya. Agar memenuhi syarat untuk pengurangan, pembelian harus 1) biasa dan 2) diperlukan untuk bisnis Anda. Seorang seniman profesional mungkin dapat mengklaim cat dan kuas karena barang -barang tersebut memenuhi kedua persyaratan. Seorang pengacara yang melukis untuk bersenang -senang dan tidak’t Mengubah keuntungan pada pekerjaan mungkin memiliki masalah. Pertanyaan yang harus diajukan adalah: adalah pembelian yang umum dan diterima dalam perdagangan atau bisnis? Apakah itu membantu dan sesuai untuk perdagangan atau bisnis?

6. Mengklaim pengurangan kantor rumah

Pengurangan kantor rumah penuh dengan penipuan. Mungkin tergoda untuk memberi diri Anda pengurangan yang tidak layak untuk pengeluaran yang don’t secara teknis memenuhi syarat. IRS secara sempit mendefinisikan pengurangan kantor pusat sebagai yang disediakan untuk orang -orang yang menggunakan sebagian dari rumah mereka “secara eksklusif dan teratur untuk perdagangan atau bisnis Anda.” Itu berarti kantor pusat dapat memenuhi syarat jika Anda menggunakannya untuk bekerja dan bekerja saja. Sesekali menjawab email di laptop Anda di depan TV Anda mungkin tidak’t memenuhi syarat ruang tamu Anda sebagai ruang kantor yang dapat dikurangkan. Mengklaim pengurangan kantor rumah mungkin lebih dapat dipertahankan jika Anda telah memicu bagian rumah Anda secara ketat untuk tujuan bisnis. Jujurlah saat Anda melaporkan biaya dan pengukuran.

7. Menggunakan nomor bulat yang bagus, rapi

Kemungkinan besar, angka pada formulir 1040 Anda dan dokumen pajak lainnya tidak akan dalam interval sederhana dan bersih sebesar $ 100. Saat membuat perhitungan Anda, tepatnya dan hindari membuat estimasi. Bulat ke dolar terdekat, bukan seratus terdekat. Katakanlah Anda’kembali seorang fotografer yang mengklaim $ 495.25 lensa sebagai biaya bisnis; Bulatkan itu menjadi $ 495, bukan menjadi $ 500. Bahkan $ 500 agak tidak mungkin, dan IRS mungkin meminta bukti.

Di mana audit IRS terjadi?

Jika Anda dipilih untuk audit, IRS akan mengirimkan surat tentangnya terlebih dahulu. Audit dapat dilakukan sepenuhnya melalui surat atau melalui wawancara tatap muka di kantor IRS setempat, rumah Anda, kantor penyusun pajak Anda atau bisnis Anda. [0]

Layanan Pendapatan Internal . Audit IRS. Diakses 28 Apr 2023.

Di mana pun audit terjadi, Anda mungkin diminta untuk menyediakan catatan tertentu yang perlu dilakukan oleh penguji IRS untuk menyelesaikan ulasan mereka. Untuk alasan ini, agen mengatakan pembayar pajak harus memastikan untuk selalu menyimpan catatan pajak mereka setidaknya selama tiga tahun setelah pengajuan, meskipun dalam beberapa keadaan IRS dapat mengaudit pengembalian pajak dari enam tahun yang lalu. [0]

Layanan Pendapatan Internal . Pencatatan. Diakses 28 Apr 2023.

Di akhir audit, pemeriksa dapat menentukan bahwa tidak ada perubahan lebih lanjut yang diperlukan untuk pengembalian, atau mereka akan memberi Anda set langkah selanjutnya yang diusulkan dan/atau tagihan untuk mengatasi masalah yang dihasilkan dari audit. Jika Anda tidak setuju dengan kesimpulan pemeriksa, agensi memungkinkan Anda untuk bertemu dengan manajer IRS, mencari mediasi atau mengajukan banding. [0]

Layanan Pendapatan Internal . Audit IRS. Diakses 28 Apr 2023.

Ramona Paden berkontribusi pada artikel ini.

Tentang Penulis: Tina Orem adalah editor di Nerdwallet. Sebelum menjadi editor, dia adalah otoritas Nerdwallet untuk pajak dan usaha kecil. Karyanya telah muncul di berbagai outlet lokal dan nasional. Baca selengkapnya